Раскрывается, как АФА создала миллионную схему для ввоза долларов из-за границы в разгар валютного контроля

Дуэт во главе АФА в лице Клаудио Тапиа и Пабло Товиггино столкнулся с новым скандалом. Расследование Центрального банка (BCRA), материалы которого уже находятся в суде, показывает, что руководящий орган футбола создал во время действия валютных ограничений финансовую схему, которая позволила ему обналичить на параллельном валютном рынке почти 100 миллионов долларов США. «Этот неправомерный механизм позволил организации удвоить сумму своих доходов, поступающих из-за рубежа, по сравнению с ситуацией любого обычного гражданина, соблюдавшего действующие валютные правила». Судебные органы расследуют как минимум три манипуляции с платежами от Adidas, CONMEBOL и ФИФА, а также от посредников по коммерческим и аудиовизуальным правам, которые обходили официальный рынок или маскировали операции, чтобы избежать контроля. Эта информация поступила из конфиденциального валютного дела № 8296, которое Центральный банк Аргентины (BCRA) только что закрыл 3 марта и которое в среду было передано в Федеральный суд по гарантиям в сфере экономических преступлений № 8 (дело № 353-2026), как стало известно LA NACION из близких источников, имеющих доступ к информации. Дело было возбуждено в декабре. Первый меморандум, однако, был инициирован еще в период, когда Мигель Песе возглавлял денежно-кредитную организацию. «Новый удар по тандему Тапиа-Товиггино наносится с фланга. На практике Центральный банк Аргентины (BCRA) провел анализ операций Банка услуг и транзакций (BST), связанных с руководящим органом футбола, которые нарушали Уголовный закон о валютном регулировании. Согласно документу, с которым ознакомилась газета LA NACION, AFA и BST замаскировали платежи нескольким поставщикам под «дотации» или «субсидии» (32 млн аргентинских песо) для проведения незаконных валютных операций на рынке и манипуляций с операциями «контадо с ликвидацией» (более 10 млн долларов США), что также является нарушением Уголовного закона о валютном регулировании. «Так называемая сделка «контанто с ликвидацией», известная как CCL, заключается в покупке и продаже финансового актива в долларах, который можно обменять в стране или за рубежом на ту же валюту. Это одна из самых распространенных форм обхода валютного контроля в Аргентине. Кроме того, следователи BCRA доказали, что организация, возглавляемая Тапиа и Товиггино, получала платежи за аудиовизуальные и коммерческие права посредством облигаций на сумму более 50 млн долларов США. Эта сумма должна была быть рассчитана по официальному обменному курсу, который достигал половины курса свободного доллара. «Документация, проанализированная LA NACION, показывает, что, по мнению ведомства, возглавляемого Сантьяго Баусили, BST не смог обосновать, что эти операции действительно были субсидиями». BST, однако, отвергает выводы BCRA. Он утверждает, что консультировался с ведущими юридическими фирмами и что операция была правомерной в контексте пандемии. Он также утверждает, что располагает документами, подтверждающими «субсидии», полученные АФА от Adidas, ФИФА и КОНМЕБОЛ. «Источники, знакомые с ходом расследования, отмечают, что именно АФА принимала и ввозила средства в страну, в то время как банк ограничился предоставлением соответствующих услуг». Операции, которые уже находятся в распоряжении судебных органов, были проведены в период с 26 июня 2020 года по 31 декабря 2021 года, то есть в разгар пандемии, во время правления Альберто Фернандеса и Кристины Киршнер. В то время президентом BCRA был Мигель Песе. «Следователи BCRA сообщили судебным органам, что валюта, зачисленная на счет AFA в BST (филиалы в Нью-Йорке и Мадриде), поступила в страну под кодом «I08 — Прочие текущие переводы». «Она поступила на специальный счет клиента в долларах без пересчета по официальному курсу. Деньги поступали от Adidas, Conmebol и ФИФА. AFA поручила BST приобрести облигации, используемые для «кабеля» (AY24 и GD30, обычно применяемые для операций наличным с расчетом) в долларах. Через несколько дней они были проданы и конвертированы в песо, которые были переведены на счета AFA в банке Credicoop, которым руководит Карлос Хеллер. По распространенной среди участников рынка версии, Credicoop отказался предоставлять определенные «услуги», запрошенные AFA, в связи с чем организация решила обратиться за ними к BST. «Почему для ввода валюты использовалась форма I08? Данное правило не требовало, чтобы валютные операции проводились на официальном рынке. Фактически, BST сообщил, что речь шла о «субсидиях» или «дотациях», полученных AFA для смягчения последствий пандемии COVID-19. Однако следователи не верят, что Adidas, ФИФА и КОНМЕБОЛ перечислили эту многомиллионную сумму именно по этой причине. Их недоверие вполне оправдано полученной документацией. «Документы, имеющиеся у судебных органов, содержат несоответствия в предоставленной информации. Например, логотип Adidas отличается, подписи на документах не заверены и не имеют апостиля и выглядят так, как будто были вставлены цифровым способом; упомянутое понятие «assistance Covid19» имеет другой шрифт; логотипы на документах ФИФА также имеют шрифт, отличный от того, который обычно использует эта организация. Как и в случае с Adidas, есть подозрение, что подписи были вставлены цифровым способом. «Кроме того, сообщения SWIFT (идентификатор, используемый для осуществления международных банковских переводов) ссылаются на счета, отличные от представленных, а в некоторых случаях — на счета, датированные позднее даты отправки данного сообщения. Также выявились несоответствия при сравнении финансовой отчетности AFA с данными, предоставленными банком. В то время как BST утверждал, что средства, поступившие под кодом I08, были «субсидиями», в балансах учреждения не фигурирует никаких взносов такого рода от Adidas. Согласно техническому заключению Центрального банка Аргентины (BCRA), учитываются только чрезвычайные ассигнования, выделенные в связи с Covid-19 со стороны ФИФА и КОНМЕБОЛ. «Есть также около 19 млн долларов США, которые «потерялись по дороге». Согласно исследователям, в финансовой отчетности AFA указано, что были проведены операции на сумму 20 900 000 долларов США, однако документация, представленная организацией, снижает эту цифру до 1 900 000 долларов США. Разница бросается в глаза. «Еще одна ситуация вызвала тревогу в связи с предполагаемыми «субсидиями». В 2020 году, году пандемии, организация получила на свой счет в Credicoop три перевода от Adidas в качестве «платы за использование интеллектуальной собственности» на общую сумму 10 миллионов долларов США. Между тем, с 10 августа 2020 года по 10 декабря 2020 года через BST было проведено три операции под названием «рекламные услуги». «Это совпадает с контрактом, подписанным между спортивным брендом, одевающим сборную, и AFA на сумму 20 миллионов евро в год в период с 2018 по 2030 год. Но в 2021 году не поступило средств от Adidas по кодам, связанным с оплатой услуг, хотя пописала аналогичная сумма под кодом I08. Это около 21 200 000 евро в период с 13 мая 2021 года по 20 декабря 2021 года. На первый взгляд это выглядит как явная попытка обойти ограничения на вывод средств. «Не существует оснований, позволяющих подтвердить характер указанных субсидий, а Банк услуг и транзакций не имел нормативных полномочий оформлять поступление средств в качестве валютных операций, поскольку не было подтверждено отсутствие обязательства по расчету этих сумм на валютном рынке», — отметил ЦБ Аргентины и добавил: «Кроме того, история ранее поступивших платежей от данного клиента (как в самой организации, так и в финансовой системе) позволяет сделать вывод, что суммы, поступившие от ФИФА, КОНМЕБОЛ и, в частности, Adidas, под кодом I08, относятся к категории экспорта услуг, на которую распространяется обязательство по расчетам на валютном рынке». «15 валютных операций Аргентинской футбольной ассоциации, которые Банк услуг и транзакций провел под кодом I08 — прочие текущие переводы — на общую сумму 32 415 226 долларов США, должны были быть рассчитаны на валютном рынке в национальной валюте по официальному обменному курсу в соответствии с действующими на тот момент правилами. Кроме того, Банк центрального резерва Аргентины (BCRA) уточнил, что на валютном рынке (MUC) должны были быть проведены операции по телеграфным переводам или операциям «контанто» с расчетом (с использованием облигаций AL30 и GD30, а также филиалов BST в Мадриде и Нью-Йорке) на сумму 10 259 652 долларов США. Эти доллары были конвертированы в песо — по курсу свободного доллара — и переведены на счет AFA в Credicoop. Эти операции также были задним числом обоснованы как «субсидии». «AFA также получала платежи в виде облигаций, отправленных из-за рубежа компаниями FSLA Holdings LLC и Argentina Football Distribution — двумя посредниками. Речь шла об облигациях GD30 и GD34 с номиналом в песо и долларах. Она запросила у организации их погашение, а затем, в местной валюте, средства были зачислены на текущий счет BST. Деньги поступили на счет футбольной организации в Credicoop. «Как сложились эти отношения? AFA заключила соглашение с FSLA Holdings LLC об использовании аудиовизуальных прав 1 декабря 2020 года (уже уступленных в 2017 году). Первый платеж составлял 30 млн долларов США, а второй — 15 млн долларов США. Они должны были быть перечислены на зарубежные банковские счета AFA. В последующем дополнении было одобрено, что оплата может производиться облигациями. И именно так и было сделано. «Кроме того, Argentina Football Distribution должна была стать правообладателем аудиовизуальных и коммерческих прав за пределами Аргентины. AFA будет получать 70% чистой прибыли, полученной от использования прав, с минимальной суммой в 13 млн долларов США в год, с авансом в 3 млн долларов США, выплачиваемым шестью траншами по 500 000 долларов США, плюс дополнительный платеж к этому авансу в 2021 году, состоящий из трех платежей по 1 083 333 долларов США и девяти по 972 222 долларов США. В контракте также была разрешена оплата облигациями. Они должны были быть погашены на местном рынке, чего не произошло. «По данным Центрального банка Аргентины (BCRA), BST, «зная, что поступление ценных бумаг было связано с получением доходов от использования аудиовизуальных прав, согласился провести операцию по приему ценных бумаг и их последующему погашению, тем самым помогая АФА уклониться от обязательства по погашению валюты на валютном рынке». «Средства, полученные от указанного использования прав, в размере около 50 750 000 долларов США, как заключил орган регулирования финансовой системы, должны были быть реализованы на валютном рынке». «С приходом TourProdEnter LLC АФА перешла от получения платежей на местные счета, подпадающие под валютный контроль, к управлению своими доходами за рубежом». LA NACION связалась с AFA, но на момент публикации этой статьи не получила ответа.