Отмывание денег не только заполнило банковские отделения людьми, но запросы (и депозиты) также достигли криптовалютных кошельков. Представители сектора утверждают, что спрос со стороны налогоплательщиков, желающих присоединиться к режиму регуляризации активов, превысил первоначальные оценки, после того как правительство решило впервые в истории Аргентины включить в официальную финансовую систему биткоины, эфиры и цифровые доллары. Отмывание криптовалют сегодня превзошло наши ожидания. В последние несколько дней, до объявления о продлении, было много запросов; возможно, теперь, имея больше времени, они решат войти. Мы считаем, что, учитывая то, что произошло за последние несколько дней, это может привести к увеличению количества заявок», - сказал Карлос Перальта, глава отдела по связям с общественностью Bitso Argentina. В среду днем правительство продлило первый этап процесса отмывания денег до 31 октября следующего года: «В этом случае вместо специальных счетов для регуляризации активов (CERA), которые открываются через банк, цифровые валюты должны будут храниться на местных платформах, включенных в реестр поставщиков услуг виртуальных активов (PSAV). Список уполномоченных операторов, созданный в этом году, можно найти на сайте Национальной комиссии по ценным бумагам (CNV).«»Эффект отмывания поразителен. Хотя мы не знаем, сколько пользователей на самом деле присоединились к проекту, поскольку эта информация есть только у AFIP, мы можем сказать, что сентябрь стал месяцем с самым высоким объемом криптодепозитов в истории Lemon, превысив на 23% объем июля, даже за несколько дней до окончания первого этапа, который было объявлено продлить еще на месяц», - сказал Хуан Пабло Фриденберг, директор по связям с общественностью Lemon. «Согласно данным, предоставленным криптокошельком, 80 % депозитов были сделаны в стабильных валютах, таких как USDC или USDT (они имеют паритет с долларом один к одному). В последние годы, в условиях ужесточения ограничений на обменные курсы, аргентинцы искали другие альтернативы долларизации, и криптовалюты стали одним из способов направить эти сбережения. Между тем, вклады в биткоинах составляют 10 % от общего объема, но это в 2,6 раза больше, чем в среднем за год. «Хотя это первый случай, когда в законе об отмывании денег конкретно упоминаются криптовалюты и цифровые активы, налоговые эксперты и специалисты в этом секторе говорят, что в некоторых случаях регулирование подталкивает пользователей продавать свои активы через пещеру и оформлять их в банке. Причина? Во-первых, отмыть можно только криптовалюты, полученные до 31 декабря 2023 года. Если они не имеют их ни в одном из цифровых кошельков, зарегистрированных в CNV, им придется выбрать одну из этих компаний и перевести эти активы. Но представители криптовалютного сектора объясняют, что это нестабильный рынок и что во многих случаях у пользователей сегодня нет тех же цифровых валют, которые были у них девять месяцев назад: «Отмывание криптовалют имеет свои сложности. У того, кто, например, занимается трейдингом, скорее всего, нет тех же активов, и поэтому он не может их регулировать. В регулировании не сказано, что они могут принести эквивалентную стоимость, если они торговали этими криптовалютами, поэтому нужно рассматривать отдельные случаи. Возможно, сегодня проще тем, у кого есть холодный кошелек, кто не трогал свои цифровые доллары или биткоины с декабря и может показать рыночную стоимость. Проблема в том, что PSAV обязаны выявлять возможные маневры по отмыванию денег, поэтому запрашивается вся документация», - пояснил Себастьян Домингес, генеральный директор SDC Asesores Tributarios. »Кроме того, в случае с криптовалютами, для которых характерна высокая волатильность цен, закон указывает, что для оценки криптовалют и виртуальных активов необходимо принимать во внимание наибольшее значение между их ценой на 31 декабря 2023 года или стоимостью приобретения. Например, в конце прошлого года биткоин торговался по цене около 44 000 долларов США, поэтому необходимо указать эту цену, если цена приобретения была такой же или ниже. Список требований можно продолжить. Кроме формы для присоединения к режиму регуляризации активов, необходимо предоставить заявление под присягой, подтверждающие документы о доходах (например, три последние платежные ведомости, декларации о доходах, подтверждение мононалогового режима или отчет об активах, выданный бухгалтером и заверенный соответствующим профессиональным советом). Правила очень запутаны и не обеспечивают безопасности. Они требуют подтверждения доходов, что является безумием для отмывания активов. Нотариусы не привлекаются, но требуется заверение. Поэтому я не думаю, что те, у кого есть деньги на иностранных биржах или холодных кошельках (без подключения к интернету), будут отмывать их и отправлять в PSAV, очень сложно доказать расходы, особенно если у вас было много операций. Также сложно, если вы покупали P2P (pear to pear system, согласованная покупка между людьми). Криптоотмывание следовало бы проводить так же, как если бы это были наличные, потому что они требуют много технических вещей, которые не имеют ничего общего с идентификацией. Идея заключается в том, чтобы дать возможность большому количеству людей войти туда, - говорит Диего Фрага, профессор магистратуры по налоговому праву Университета Аустраль и партнер Expansion Business, - Как и в случае с любым другим активом, до 100 000 долларов США можно отмыть без необходимости платить налоги». Налогоплательщикам придется заплатить налог на излишек в зависимости от даты, когда они присоединились к правительственной инициативе: до 31 октября этого года он составит 5% на излишек, до 31 января ставка увеличится до 10%, а до 30 апреля 2025 года - до 15%». »Схемы отмывания - это исключительные режимы, с щедрыми льготами, но, с другой стороны, установлены определенные требования и запросы. Если к этому добавить тот факт, что регулирование криптоактивов появилось сравнительно недавно, то вполне логично, что существуют определенные трения и трудности, когда речь идет о толковании режимов, которые зачастую сложны даже для специалистов. Тем не менее, мы видим в этом прекрасную возможность для регулирования виртуальных активов. Это очень привлекательный механизм с точки зрения правовой определенности для владельцев виртуальных активов«, - сказал в заключение Фриденберг».