Отмывание денег: как легализовать доллары, хранящиеся за рубежом, чтобы купить недвижимость в Аргентине?

Осталось всего несколько дней до окончания первого этапа режима регулирования активов, более известного как «отмывание», а вместе с ним и возможность легализации наличности, находящейся вне финансовой системы. Таким образом, до 31 октября у тех, у кого есть деньги «под матрасом» - которые могут находиться за границей, - есть возможность оформить их, чтобы, например, инвестировать их в рынок недвижимости. «Эта льгота позволяет оформить любой вид активов - которые находятся вне финансовой системы - на сумму до 100 000 долларов США без уплаты налогов, а если они будут отмыты, то не будут облагаться налогом. 100 000 долларов США без уплаты налогов, а если отмываются более крупные суммы, то налоговые ставки зависят от того, когда они попадают в систему: 5% до 31 октября; 10% до 31 января 2025 года; 15% до 30 апреля 2025 года. «В случае с наличными деньгами, они должны быть урегулированы через специальный счет регулирования активов (CERA) и могут быть сделаны только на первом этапе, после чего их нельзя будет отмыть. Однако существует также возможность не платить налоги независимо от суммы: если она остается в финансовой системе до 31 декабря 2025 года или если она размещена в рамках разрешенных Министерством экономики размещений, например: проекты в скважинах с долей незавершенного производства до 50%. Важно подчеркнуть, что все активы, подлежащие регуляризации, должны быть получены до 31 декабря 2023 года (дата, до которой принимаются активы, которые могут быть задекларированы при отмывании). «Наличные деньги, хранящиеся в другой стране, могут быть отмыты без проблем, если они депонированы на банковском счете за рубежом, а затем переведены на счет CERA владельца, с которого могут быть проведены операции», - пояснил Сезар Литвин, генеральный директор Estudio Lisicki, Litvin Asoc, на Дне данных 2, организованном Reporte Inmobiliario. Ни в коем случае нельзя легализовать деньги из-за границы, не пропустив их сначала через банковский счет в иностранном государстве. Любые виды товаров - без ограничений. За исключением денег, размещенных в странах, которые относятся к категории высокого риска (Черный список) или находятся под усиленным наблюдением (Серый список)», - объясняет Литвин. «Бухгалтер провел разделительную линию между тем, что разрешено отмывать, и тем, что нет: «Отмывание позволяет легализовать черные деньги, но не грязные деньги: первые поступают от законной операции, такой как незадекларированная продажа, незадекларированный гонорар, не уплаченные налоги; с другой стороны, грязные деньги поступают от вклада незаконной операции, такой как наркоторговля, продажа оружия или другие серьезные преступления». «Важно помнить, что с 1 ноября деньги, размещенные на счете CERA, можно использовать, но если вы хотите воспользоваться ими в тот же день, когда они были отмыты, «вы должны сделать перевод для такой обременительной операции, как покупка недвижимости или обмен автомобиля», - добавляет специалист. Таким образом, наличные переводятся со счета CERA на счет продавца. Перспективы отмывания очень хорошие. Застройщики получают много запросов». Мы считаем, что такое отмывание окажет положительное влияние на сектор в среднесрочной перспективе», - говорит Мали Васкес, исполнительный директор Cámara Empresarial de Desarrolladores Urbanos (CEDU). »Возможность легализации денежных средств особенно выгодна для инвесторов, выбирающих рынок недвижимости, поскольку недвижимость - это не только безопасное вложение, но и возможность сохранить и приумножить капитал. Для этого существует возможность купить подержанную, новую или готовую недвижимость с более чем 50-процентным завершением строительства стоимостью более 100 000 долларов США, при этом деньги будут легализованы, но без уплаты каких-либо штрафов». «Ответ очень прост: перевести деньги с одного счета CERA на другой счет CERA, поскольку до тех пор, пока отмытые деньги остаются в финансовой системе до декабря 2025 года или используются для любого из разрешенных Министерством экономики размещений, налог не платится». »Возможна ситуация, когда человек хочет продать недвижимость (стоимостью более 100 000 долларов США) и вложить вырученные средства, например, в акции. Таким образом, человек, отмывший деньги, может перевести их на свой счет в CERA, и никто из них не будет платить комиссию за отмывание», - говорит Себастьян Домингес, бухгалтер и генеральный директор SDC Asesores Tributarios. »Эта возможность предусмотрена правилами, и уже есть застройщики, чьи проекты завершены более чем на 50%, которые соглашаются на нее, поскольку их проекты не подпадают под варианты, разрешенные Министерством экономики. «Если все начнут так делать, это может превратиться в колесо, которое будет крутиться до бесконечности. Потому что у застройщика может быть договоренность, например, с компанией, у которой он покупает цемент, которая также принимает перевод на счет CERA или использует его для инвестиций в другой проект», - добавляет налоговый юрист. «Другой случай может заключаться в том, что человек решает купить новую квартиру у другого человека, а продавец использует деньги для покупки недвижимости в скважине с менее чем 50-процентной завершенностью и зарегистрированной в REPI, инвестирует в одно из размещений, разрешенных Министерством экономики, или может последовать за колесом и перевести их другому лицу на его счет CERA для покупки, например, другой недвижимости», - добавляет Домингес. «Можно привести множество примеров, главное - знать, что дает счет CERA: до конца 2025 года, пока деньги хранятся на нем, налог не платится, независимо от суммы. Таким образом, пока деньги циркулируют по счетам, уплаты налога можно избежать. Важно помнить, что отмыть наличные можно только на первом этапе, то есть до 31 октября этого года».