Экспертиза подтверждает, что главным клиентом отелей Киршнеров был Ласаро Баес, что усложняет положение Кристины.

Частичная бухгалтерская экспертиза, включенная в дело Hotesur, по которому в ближайшее время будет судиться Кристина Киршнер за отмывание денег, определила, что ее основным клиентом в гостиничном бизнесе был предприниматель Лазаро Баес через компании своего холдинга. Эти выводы подтверждают обвинение прокурора Диего Веласко, который утверждает, что часть денег, поступавших в доход Лазаро Баеса в деле Vialidad за мошеннические тендеры на публичные работы, попадала в руки Киршнеров через гостиничные контракты. Так замыкался круг денег. Эксперты также остановились на подписании трех контрактов между компанией Hotesur, принадлежащей Киршнерам, и Valle Mitre, которая управляла отелями. Таким образом, они установили компанию, которая была создана в рамках связей между президентской семьей и патагонским предпринимателем, ее основным клиентом. Это результат частичной экспертизы дела Hotesur, к которой получила доступ газета LA NACION. Остается дополнить его аналогичной экспертизой экономической деятельности компании Los Sauces. «По результатам этих экспертиз было возобновлено расследование по делу Hotesur и Los Sauces, в рамках которого Кристина Киршнер и ее сын Максимо Киршнер будут судимы за отмывание денег». Суд, ведущий устное разбирательство, распорядился возобновить бухгалтерские экспертизы и запросил отчеты об аренде и недвижимости в качестве предварительных мер перед назначением даты начала устного разбирательства. «Эти меры были приняты судьей Хосе Мичилини, входящим в состав Федерального устного суда № 5, вместе с его коллегами Адрианой Паллиотти и Серхио Тоселли». Прокурор Диего Веласко настаивает на возобновлении этих и других мер по сбору доказательств. «Это дело связано с судебным процессом по делу Vialidad, в котором Кристина Киршнер была приговорена к 6 годам тюремного заключения за мошенничество, поскольку она оказала предпочтение Лазаро Баесу в тендерах на публичные работы в Санта-Крусе, благодаря которым он стал миллионером. Баес также был приговорен к 6 годам лишения свободы в этом судебном процессе». Гипотеза заключается в том, что в качестве вознаграждения за получение миллионных контрактов на общественные работы Лазаро Баес перечислил на счет Киршнеров миллионы песо в виде арендной платы за номера в своих отелях в Калафате. В этом деле также фигурирует Кристобаль Лопес, который получил другие выгоды от киршнеризма и перечислил Киршнерам деньги в качестве оплаты за аренду квартир. В данном случае речь идет о деле Oil Combustibles, в котором Лопес и его партнер Фабиан де Соуза капитализировали свою холдинговую компанию за счет удержания налогов на топливо, но были оправданы в решении, которое ожидает рассмотрения Верховным судом. При анализе основных клиентов Valle MItre в 2010-2011 годах было установлено, что клиентом с наибольшим чистым оборотом была компания Austral Construcciones S.A. с оборотом в 20 575 827,76 песо, что составило 45,26 % от общего объема продаж за этот период. Другие конечные потребители составили 17,12% продаж, но Aerolíneas Argentinas S.A. была третьим клиентом с оборотом в 3 444 766,06 песо (7,58%). Среди других важных клиентов были: Kank y Costilla S.A. (3,24%), принадлежащая Баесу, La Aldea del Chalten S.A., принадлежащая Киршнерам (1,76%), Prestigio Op. Receptivos S.R.L. (1,47%), La Estación S.A. из Баеса (1,46%), Don Francisco S.A. из Баеса (1,45%), Visit Patagonia S.R.L. (1,12%) и Badial S.A. из Баеса (1,10%). Таким образом, 10 основных клиентов обеспечили 81,56% от общего объема продаж Valle Mitre S.A, но если учесть, что Austral Construcciones S.A., Kank y Costilla S.A., Don Francisco S.A., Badial S.A., Loscalzo y del Curto Construcciones S.R.L. и La Estación S.A. входят в группу Báez, общая сумма продаж составила бы 24 371 111,04 песо, что представляло бы 53,60% от общего объема чистых продаж Valle Mitre S.A. «Что касается контрактов, подписанных между Hotesur S.A. и Valle Mitre S.A. Эксперты пояснили, что первый договор от 10 ноября 2008 года представляет собой передачу прав на коммерческую эксплуатацию и активы. «Hotesur передала права на коммерческую эксплуатацию отеля Alto Calafate компании Valle Mitre, включая активы и персонал, за 100 000 долларов США и ежемесячную плату в размере 40 000 долларов США. Первоначальный срок составлял 1 год». Второй договор был заключен 10 ноября 2008 года. В нем Hotesur сдала в аренду недвижимость и мебель отеля компании Valle Mitre за 80 000 долларов США в месяц плюс НДС. Была согласована опция продления на 12 месяцев». Третий проанализированный договор датирован 17 мая 2011 года, по которому Hotesur сдала отель Alto Calafate в аренду Valle Mitre за 408 000 песо в месяц плюс НДС. «Условия сделки заключались в том, что Hotesur сдавала отель Alto Calafate в аренду Valle Mitre для коммерческой эксплуатации. Во втором и третьем договорах аренды не предусматривалась плата за использование основных средств, товаров или персонала. «Привлечение посреднической компании позволяет скрыть прямую связь между клиентами и конечными бенефициарами бизнеса». Большая часть активов Valle Mitre S.A. в анализируемых отчетных периодах (2008-2012 гг.) была профинансирована за счет третьих лиц, при этом доля собственного капитала была незначительной. В балансах Valle Mitre S.A. доходы и расходы от гостиничной деятельности включаются вместе с другими видами деятельности, что затрудняет конкретный анализ гостиничной деятельности. «Соотношение чистого результата с арендой недвижимости для Hotesur S.A. была высокой, достигнув максимума в 61,52% в 2011 году. Это связано с тем, что Hotesur S.A. получала доход только от аренды недвижимости. «То есть Hotesur была создана для получения денег от Valle Mitre». Эксперты не подтвердили, что Ромина де лос Анхелес Меркадо и Патрисио Перейра Арандия получали какое-либо вознаграждение за свою работу в качестве директоров Hotesur S.A. Протоколы собраний утверждали распределение прибыли и вознаграждений, но в отчетах за 2009–2014 годы не предлагались гонорары для совета директоров. «Хотя официальные эксперты указали, что определение наличия завышенных цен не входило в их компетенцию, эксперты стороны указали, что они не были определены и что обвиняемые уже были оправданы по этому обвинению». Согласно экспертизе, отель Alto Calafate имеет 103 номера и площадь около 5300 м². «Однако эксперты не смогли определить количество занятых номеров и процент загрузки из-за отсутствия информации, такой как книга регистрации пассажиров. Они не смогли даже установить среднюю стоимость номера в долларах США. Дело Hotesur-Los Sauces было приостановлено до тех пор, пока 17 декабря прошлого года суд не вынес решение и не отклонил последнюю апелляцию Кристины Киршнер, которая приостановила судебный процесс. Суд направил дело в федеральный суд, который теперь возобновил процесс.