ARCA подала иск против AFA и «Чики» Тапиа за незаконное присвоение налогов

Агентство по сбору и контролю таможенных пошлин (ARCA) в пятницу подало иск против Аргентинской футбольной ассоциации (AFA) и Клаудио «Чики» Тапиа за предполагаемое незаконное присвоение налогов и средств социального страхования на сумму 7,5 млрд песо. Это обвинение добавляется к судебным искам и расследованиям, которые преследуют руководство футбола за возможное отмывание денег и мошенничество. Согласно заявлению, с которым ознакомилась газета LA NACION, предполагаемое преступление, о котором заявило ARCA, составляет 7 593 903 512 песо. «Отдел по сбору налогов с крупных налогоплательщиков, проверяя отчисления AFA, обнаружил «неуплату в установленный законом срок» взносов и удержаний». Жалоба Агентства по сбору налогов и таможенному контролю была передана в суд по экономическим делам Диего Амаранте. «ARCA обвинила AFA в удержании налогов и взносов в систему социального страхования для незаконного финансирования, откладывая выплаты государству более чем на 300 дней. В результате агентство обратилось к судье с просьбой провести расследование в отношении ответственных лиц, то есть вызвать их в качестве подозреваемых. Заявление, поданное юридическим отделом Управления по контролю за крупными налогоплательщиками, направлено непосредственно против руководства Клаудио Чики Тапиа, которого оно идентифицирует как «президента и администратора налогового кода» на момент предполагаемых преступлений. Суть обвинения заключается в предполагаемом преступном маневре, квалифицируемом в Налоговом уголовном кодексе (Закон 27.430). «Согласно ARCA, AFA действовала в качестве агента по удержанию — удерживая деньги третьих лиц в качестве налогов и социальных отчислений — но не перечисляла эти средства в казну государства в установленный законом срок в 30 дней». Поведение, о котором идет речь в данной жалобе, заключалось в удержании налогов и средств социального страхования, которые впоследствии не были перечислены в установленный законом срок и в сумме, превышающей установленную нормой», — говорится в тексте жалобы. «Для налогового органа это означает, что AFA использовала государственные деньги в своих собственных целях. В жалобе утверждается, что задержка с внесением средств «означает финансирование со стороны налогоплательщика за счет использования денежных сумм, которые явно не являются частью его имущества». ARCA утверждает, что AFA удержала 916 005 301,41 песо за август и сентябрь 2025 года. Согласно жалобе, по состоянию на 10 декабря 2025 года эти суммы «остаются неоплаченными». Наибольшая сумма денег соответствует удержаниям на социальное страхование на общую сумму 6 677 898 210,82 песо. Здесь AFA произвела оплату, но сделала это с нарушением сроков, установленных законом. В жалобе подробно указано, что платежи были произведены только 10 декабря 2025 года, что привело к значительным задержкам. В таблице агентство предупреждает о просрочках. За период декабря 2024 года просрочка составила 313 дней. За 2025 год просрочка составила 285 дней. Жалоба не ограничивается юридическим лицом. ARCA требует провести расследование в отношении физических лиц, ответственных за управление. «В документе прямо указан Клаудио Фабиан Тапиа с его CUIT, отмечая, что он занимал «высокую руководящую должность на момент совершения деяний». Орган утверждал, что имело место умышленное действие (намерение), поскольку AFA «знала о своем статусе агента по удержанию налогов и социальных взносов (фактически осуществляя такие удержания) и могла выполнять эти обязательства». ARCA квалифицировала это поведение в соответствии с Налоговым уголовным законом, который предусматривает тюремное заключение на срок от двух до шести лет для тех, кто не вносит удержанные налоги в течение десяти рабочих дней. В своем заключительном заявлении ARCA просила судью вызвать Клаудио Тапию и ответственных лиц AFA для дачи показаний и приговорить виновных «к максимальному наказанию в соответствии с действующим законодательством».