Миллионные движения на счетах АФА: курс доллара MEP, переводы клубам и поступления из-за рубежа

Уголовное преследование руководителей Аргентинской футбольной ассоциации (AFA) Клаудио «Чики» Тапиа и Пабло Товиггино по подозрению в незаконном присвоении пенсионных взносов и других налоговых нарушениях выявило движения средств как минимум в четырёх финансовых учреждениях. Речь идет о десятках миллионных переводов, связанных с операциями с долларом MEP, выплатами клубам Первого дивизиона и второго дивизиона, а также поступлениями из-за рубежа. По данным судебных органов, подробности этих операций подтверждают, что у AFA была ликвидность для выполнения своих налоговых и пенсионных обязательств в период с 2024 по 2025 год. «Наибольший поток средств был зафиксирован на девяти счетах, открытых в банке Credicoop. Следователи сосредоточили внимание на счетах № 218-000001 6 и № 218-004435 7, где, согласно показаниям бухгалтера Моники Вивианы Буве, производилась оплата налоговых обязательств. «Анализ счетов выявил наличие многочисленных переводов, зарегистрированных в течение исследуемых периодов между счетами, принадлежащими руководящему органу аргентинского футбола, все из которых на значительные суммы, которые во многих случаях по отдельности превышают сумму задолженности за период, в котором осуществлялись такие операции», — говорится в постановлении судьи Диего Амаранте. «Судебные органы также проанализировали движения по счету АФА в Банке услуг и транзакций (BST). Только 30 апреля 2024 года на этот счет поступила сумма в размере более 1 443 миллионов песо, связанная с торговлей финансовыми инструментами, предположительно размещёнными за рубежом. Этой операцией был покрыт отрицательный остаток в размере более 500 000 000 песо. Двумя днями позже, 2 мая, на том же счете был зачислен новый кредит по той же статье в размере 975 263 206 песо. Эти деньги оказались на одном из счетов Credicoop под названием «Полученный перевод MEP». «Эта операция по финансированию счетов за счет активов, полученных от ценных бумаг из-за рубежа, и/или активов, управляемых с указанного счета Банка услуг и транзакций, подтверждается, по крайней мере, в тринадцати (13) случаях в период с 1 по 31 мая 2024 года», — говорится в постановлении. Только в этом месяце между счетами организации было перемещено 12 374 000 000 песо. Дата совпадает с истечением срока, предусмотренного законом (30 дней) для уплаты задолженности по социальному страхованию. «Следователи также обратили внимание на движения средств в сентябре 2024 года. Только с 9 по 11 число этого месяца на одном из счетов BST появились три зачисления на суммы в 902 635 938 песо, 852 476 820,37 песо и 480 505 415,32 песо. Все они связаны с торговлей финансовыми инструментами. В целом, если учитывать весь месяц, было совершено пять переводов из BST в Credicoop на общую сумму 2 893 315 658 песо. «В этом месяце наступили сроки погашения, установленные законом, для трёх из инкриминируемых в деле фактов, общая сумма которых составляет 422 693 270 песо. Еще одно свидетельство того, что у AFA было достаточно средств. «Аналогичная картина наблюдалась в июне прошлого года. На одном из счетов AFA в BST 2 июня было зарегистрировано восемь последовательных зачислений на сумму 4 165 449 433 песо, полученных от продажи долларов за рубежом. Если учитывать весь месяц, сумма составила 5 880 162 114 песо. Но были также дебетовые операции на миллионы, что привело к отрицательному сальдо на конец того месяца в размере 11 458 654 798 песо. Для судебных органов это является доказательством того, что AFA имела «значительные полномочия на работу с овердрафтом». «Подобная схема повторяется и в других анализируемых периодах. Отчет за 2024 год показывает миллионные цифры по доходам AFA. «- Март 2024 года: вес 540 962 303,25» - «Апрель 2024 года: вес 5 710 767 261,85» - «Май 2024 года: вес 12 088 508 640,28» - Июнь 2024 года: песо 4 369 564 296,17«- Июль 2024 года: песо 1 062 279 336,62»_ Август 2024 года: песо 14 670 752 076,17 «- Сентябрь 2024 г. песо 3 506 943 669,39»- Октябрь 2024 г.: песо 4 745 521 490,91 "- Ноябрь 2024 г.: 3 961 716 777,20 «- Декабрь 2024 года: песо 11 993 381 977,02» Дело, завершившееся привлечением к ответственности Тапии, Товиггино и других руководителей AFA, началось в декабре 2025 года по заявлению ARCA. В нем упоминалось, что была выявлена неуплата в установленные законом сроки, представленных AFA деклараций, касающихся удержаний налогов «SIRE IVA» и «SICORE GANANCIAS» за периоды августа и сентября 2025 года, а также удержаний взносов, предназначенных для Единой системы социального обеспечения, в период с декабря 2024 года по сентябрь 2025 года». Затем ARCA подала дополнение к жалобе, в котором указала, что AFA не выполнила обязательства по уплате удержанных сумм за несколько месячных налоговых периодов с марта 2024 года по сентябрь 2025 года. «Судебные органы также проанализировали банковские операции, связанные с коммерческими соглашениями. Эти данные показывают, что в период с марта 2024 года по ноябрь 2025 года только на счете Credicoop были зарегистрированы переводы от компании The Walt Disney Company Argentina S.A. на общую сумму 25 831 936 963 песо. На эти деньги АФА выплачивала деньги клубам. На этот же счет перечисляли средства и другие компании, такие как YPF и Adidas Argentina. В свою очередь, платежи в долларах перечислялись на счета компании TourProdEnter, которой управляют Хавьер Фарони и его жена Эрика Жилетт. «Сборный счет в Credicoop пополнял счета клубов. 5 мая 2025 года АФА перечислила 1 000 000 000 песо 23 командам Первого дивизиона. На следующий день она добавила еще 21 875 000 песо 26 командам, которые на тот момент соревновались в Первом национальном дивизионе B, 6 640 625 песо другим 17 клубам; и сумму в 3 515 625 песо между списком из 57 клубов. «Это, конечно, не означает, что упомянутые здесь средства обязательно должны были быть направлены на указанные цели, а лишь демонстрирует объем ресурсов и финансовый поток, которыми располагала Аргентинская футбольная ассоциация, что свидетельствует о ее достаточной способности выполнять обязательства перед налоговыми органами», — говорится в обширном решении судьи Амаранте. «В недавнем обращении в Центральный банк, которое впоследствии попало в суд, предприниматель Гильермо Тофони заявил, что отсутствие расчета валюты на официальном рынке не только нарушает Уголовный закон о валютном регулировании, но и влияет на платежный баланс и резервы страны. «В ходе ранее проведенного расследования Центрального банка Аргентины (BCRA), которое уже прошло стадию предварительного следствия и было передано в суд, было установлено, что во время действия валютных ограничений банк создал финансовую структуру, которая позволила ему перенаправить около 100 миллионов долларов США в каналы, связанные с параллельным рынком доллара».