«Дело Plus Ultra» раскрывает схему с поддельными счетами: «Мы можем согласовать позиции»

«Мы скорректируем счет»; «мы можем согласовать позиции»; «[скажи] хорошо или нужно ли увеличить сумму»... Дело «Плюс Ультра», в рамках которого расследуются предполагаемые нарушения при выделении государственной помощи в размере 53 миллионов евро авиакомпании, указывает на то, что лица, предположительно причастные к этой схеме, регулярно использовали поддельные счета-фактуры для «придания документального вида и формального прикрытия определенным платежам», которые трудно оправдать с юридической точки зрения, как подробно изложено в постановлении судьи Национального суда Хосе Луиса Каламы о предъявлении обвинения бывшему премьер-министру Хосе Луису Родригесу Сапатеро как предполагаемому лидеру схемы торговли влиянием. В своем постановлении судья приводит несколько примеров, в которых, по мнению следователей операции под названием «Операция Тибет», «прослеживается схема выставления счетов, не имеющая отношения к экономической реальности, поскольку она направлена исключительно на создание документального обоснования». Один из этих примеров связан с самим Сапатеро. Согласно перехваченным электронным письмам предпринимателя Хулио Мартинеса Мартинеса, личного друга бывшего лидера PSOE и владельца компании «Аналисис Релеванте», считающейся эпицентром схемы, оба делегировали доверенным лицам манипуляции, направленные на обеспечение «формального и документального прикрытия своей незаконной деятельности». Бывший премьер-министр, в лице своих двух секретарш, Марии Гертрудис Алькасар — которую следователи назвали «ключевой фигурой» предполагаемого сговора — и Джудит Лоре Уэллс, работавших в офисе по адресу улица Ферраз, 35. А предприниматель полагался на Кристобаля Кано, который занимал должность административного директора в его сложной корпоративной структуре. В постановлении подробно указано, что в перехваченном электронном письме Алькасар спрашивала Кано о выставлении счета на сумму 20 000 евро и рассматривала возможность выставления одного или нескольких счетов, одновременно прося указаний относительно позиций, которые должны быть в них указаны. «Этот факт, — отмечает судья Калама, — ясно свидетельствует о предварительной договоренности относительно содержания, статей и сумм счетов, которые будут выставлены». Ответ правой руки Мартинеса Мартинеса заключается в том, чтобы предоставить секретарю Сапатеро позиции, которые должны быть включены в эти коммерческие документы, а также временную отнесение их к отчетному периоду и их суммы. «Через месяц оперативная схема повторяется», — подчеркивается в постановлении, в котором приводится фраза из этих сообщений, которую считают значимой: «Мы можем согласовывать позиции [счетов-фактур]». Судья приходит к выводу, что такой порядок действий предположительно является неправомерным, поскольку «предполагаемый поставщик услуги [Сапатеро через свою секретаршу] не ограничивается выставлением счета, а спрашивает у получателя, «все ли в порядке со счетами или нужно указать большую сумму». «В зависимости от того, что ты мне скажешь в понедельник, я отправлю подписанный документ». «В этой схеме выставление счетов не связано напрямую с оказанием услуг, а согласовывается позже и посредством координации действий вовлеченных сторон», — добавляет судья в постановлении. Расследование также выявило предполагаемые нарушения при перекрестном выставлении счетов между различными компаниями предпринимателя, друга бывшего президента, что, как следует из выводов судьи, «направлено на придание формального обоснования определенным финансовым или коммерческим операциям, которые в противном случае было бы трудно оправдать, тем самым прикрывая целенаправленное перемещение средств». В частности, речь идет о компании Caletón Consultores SL, которая в период с 2020 по 2025 год получила от Plus Ultra 1,16 млн евро, и которые, как предполагается, подтверждаются счетами с пометкой «комиссионные за чартерные операции» и различными подтверждающими документами о переводах, обнаруженными на устройствах, изъятых у некоторых из подозреваемых на первом этапе операции, проведенной в декабре. Тем не менее, судья обращает особое внимание на ряд денежных переводов из компании «Caletón Consultores» в две другие компании, контролируемые самим Мартинесом Мартинесом, которые, по его мнению, были осуществлены «без подтвержденного экономического обоснования (Iot Domotic Europe) или под прикрытием договора, в оформлении которого присутствуют нетипичные элементы (Voli Analítica), что имеет значение для анализа целесообразности и законности описанных операций». В этом смысле в постановлении приводятся несколько сообщений, которыми обменивались некоторые фигуранты дела. В одном из них предлагается осуществить финансовую операцию путем создания «индивидуального» договора, в котором собеседники уверяют: «Мы скорректируем счет». «Все это, — подчеркивает судья, — свидетельствует о том, что его цель — придать документальную видимость и формальное прикрытие определенным платежам». В другом перехваченном сообщении, в данном случае адресованном Хулио Мартинесу Соле, президенту Plus Ultra, следователи также обнаруживают предполагаемые нарушения в выставлении счетов. В данном случае фигурант объясняет женщине, которая, как выясняется, является женой Родольфо Рейеса, бывшего владельца авиакомпании, как ей следует выставить счет третьему лицу. «23 июня [2023 года], какую дату мне указать в счетах? [] Два счета с датой мая 2024 года?», — спрашивает женщина. «Это позволяет сделать вывод о том, что счета-фактуры составлялись с подгонкой дат и описаний с целью обеспечения документального обоснования и формального прикрытия платежей, а также облегчения перевода средств», — отмечает автор судебного решения. Руководители операции «Тибет» также считают, что обнаружили признаки предполагаемых нарушений в деловых отношениях между китайской компанией Grupo Aldesa и одной из компаний Мартинеса Мартинеса. В частности, Idella Consulenza Strategica. В постановлении судьи подробно указано, что был обнаружен договор от октября 2021 года, по которому первая компания должна была выплачивать процент от суммы контрактов, которые компания друга Сапатеро должна была для нее получить, но которые в конечном итоге не были заключены. Несмотря на это, судья обращает внимание на то, что во время подготовки проекта соглашения предприниматель попросил удалить из документа слово «комиссия». «Четкое указание удалить слово «комиссия», в совокупности с анализом изъятой документации, позволяет сделать вывод, что такого рода операции осуществлялись бы под альтернативными названиями, связанными с мнимыми консультационными услугами, с целью сокрытия истинного экономического характера операций. Эта схема повторяет ту, что наблюдалась в других компаниях, и подтверждает наличие стратегии, направленной на сокрытие или маскировку платежей различного характера», — отмечает судья.