Казначейство пришло к выводу, что Монторо проталкивал снижение налогов для газовых компаний «вопреки критериям техников».

Кристобаль Монторо теперь сталкивается с упорством и пристрастием к деталям органа, которым он руководил в качестве министра финансов с 2011 по 2018 год: Налогового агентства. Следователи утверждают, что Монторо сыграл важную роль в продвижении законодательных реформ, от которых выиграли компании, выплачивавшие крупные суммы денег основанной им юридической фирме Equipo Económico (EE), в которой он держал людей, которым доверял больше всего. После детального анализа отчетов и электронных писем, которыми обменивались сотрудники Казначейства, агенты пришли к выводу, что эти реформы в виде налоговых льгот были проведены по инициативе бывшего министра и «вопреки критериям технических специалистов», а также были оформлены в срочном порядке и непрозрачно. Монторо и еще 27 человек находятся под следствием за сбор комиссионных через Equipo Económico с компаний, которые хотели обеспечить себе с помощью этого взноса «прямой путь» к казначейству. Именно таким образом им удалось добиться от правительства ПП внесения изменений в законодательство, которых не удалось добиться более традиционными способами (лоббирование, поправки). Хотя в ходе расследования выяснилось, что пошлины фирме платили компании из самых разных секторов (электроэнергетика, возобновляемые источники энергии, игорный бизнес, строительство и т. д.), в центре внимания следствия и обвинительного заключения против бывшего министра пока находится деятельность, осуществляемая газовыми компаниями. Компании, входящие в Ассоциацию производителей промышленных и медицинских газов (AFGIM), в течение семи лет выплатили Equipo Económico почти 800 000 евро. Благодаря этим выплатам, по данным расследования, они смогли воспользоваться двумя важными реформами: их включили в программу снижения специального налога на электроэнергию (2014 год) и в программу снижения налога на экономическую деятельность (2018 год), причем оба решения были приняты во время мандата Монторо. Именно этот сценарий подробно проанализировали специалисты Казначейства, прикомандированные к Антикоррупционной прокуратуре, на основе электронных писем. В 2013 году был принят закон, по которому некоторые компании получали 85-процентную скидку на налог на электроэнергию. Газовые компании попытались включить их в этот закон: они составили предложение по улучшению поправки Народной партии и направили письмо государственному секретарю по финансам. Это не помогло. В октябре того же года AFGIM решила нанять Equipo Economico, чтобы провозгласить свое особое евангелие на «соответствующей политической арене». Ничто не характеризует этот поворот лучше, чем письмо, случайно найденное в реестре компаний в Вила-Сека (Таррагона, поэтому дело Монторо ведет судья из этого судебного округа). Менеджер Рубен Фольгадо отмечает неудачу традиционного пути («Я связался с каталонскими депутатами, чтобы защитить эту дискриминацию нашего сектора в Мадриде, но это займет время») перед лицом надежды на юридическую фирму, которая раньше называлась Montoro Asociados: «Самый прямой путь, как всегда, - заплатить этой экономической команде, которая имеет прямой контакт с министром». Моссос считают «поразительным» тот факт, что газовые компании перешли от активной деятельности в 2013 году к бездействию всего год спустя. Такое «отсутствие беспокойства», добавляют полицейские, можно объяснить только „гарантией“ того, что, «заплатив крупную сумму» и получив «прямой доступ и возможность влиять на Министерство финансов», им больше не нужно «беспокоиться о представлении документов» для защиты своих интересов; за них это сделают другие. Если в 2013 году высшие чиновники казначейства отказались включить газовые компании в программу снижения налогов, то все изменилось, как только потекли деньги: закон был утвержден всего год спустя, в ноябре 2014 года, после ряда маневров, о которых говорится в докладе казначейства. Расследователи отмечают «совпадение по времени» между платежами одной из компаний (Carburos Metálicos, из Корнелья-де-Льобрегат) в Equipo Económico и «импульсом реформы», которая благоприятствовала их интересам. Решение высших чиновников Министерства финансов включить газовые компании противоречило «техническим административным критериям», выраженным сотрудниками. «Расследуемые налоговые льготы, - говорится в отчете, - не были бы приняты в отсутствие решающего внешнего фактора, выходящего за рамки технических критериев». Начнем с того, что в июне 2014 года Государственная администрация выпустила отчет, в котором предупредила, что добавление газовых компаний к льготе будет иметь «последствия для доходов» автономных сообществ. Несмотря на эти предупреждения, Главное налоговое управление «не предоставило никакой дополнительной мотивации или упоминания». Техникам также не удалось «найти файлы», свидетельствующие о том, что этот вопрос когда-либо изучался. И все же в отчеты было включено исследование последствий: от 4,1 до 4,9 миллиона в год. Технические специалисты также заявили, что требования к контролю должны соблюдаться. И они «прямо» предупреждали, что «ослабление такого контроля может поощрить или вызвать крупные очаги мошенничества». К ним не прислушались, и в последующем постановлении они были удалены. Согласно документам, выданным Ernst Young, Carburos Metálicos не соответствовала требованиям «на 2-3 заводах». Таким образом, зная, что ситуация упрощается, компании были «довольны» этим решением, о чем также можно прочитать в электронных письмах. В декабре 2014 года Якобина Эскамес (Praxair) пишет с облегчением: «Слава Богу, похоже, что теперь нам не придется представлять экономический отчет». Она добавляет, что на встрече накануне Генеральный директорат по налогообложению «сказал ей», что нормативный акт будет проверен на следующий день. Расследованные электронные письма, говорится в докладе, свидетельствуют о том, что «стратегическим принятием решений по реформе» занимался «министр». 11 июля 2014 года Монторо представил текст в Государственный совет «в срочном порядке» и «без учета мнения Экономического и социального совета». Казначейство приходит к выводу, что в связи с этой реформой «соответствующая информация» была „скрыта“ от этого органа, а также «от Совета министров и кортесов», поскольку ее содержание было намеренно упущено остальными министерствами Рахоя по якобы причинам «конфиденциальности». Через пять дней после подписания Монторо состоялась встреча между ассоциацией работодателей и Генеральным управлением по налогообложению. А на следующий день, 17-го числа, Equipo Económico выставила счет-фактуру компании Carburos Metálicos. Запрос министра в Государственный совет был основан на необходимости переноса директивы ЕС, что также «не соответствует техническим критериям, изложенным» в отчетах. Сам Государственный совет в своем ответе предупредил, что эта директива «уже существует» в испанской правовой системе. Еще один элемент, вызывающий подозрения, - это то, что льготы были предоставлены только газовым компаниям, а не другим заинтересованным сторонам (автомобильной, бумажной промышленности). В электронных письмах руководителей газовых компаний говорится, что министр выразил опасение, что реформа станет «ситом». «Она выявляет избирательный характер административных решений». Формула, примененная в законе (встреча, административный импульс, выставление счета), повторилась почти одновременно, когда спустя несколько месяцев было утверждено постановление, которое заменило прежний контроль простым сообщением. Решение было «замаскировано» аргументами руководства, которые в очередной раз не были обоснованы.