Почему парень Аюсо вызвал тревогу у инспектора М.: "странные истории", четыре сотрудника и необоснованные счета-фактуры
Испания Телеграм-канал "Новости Испании"
Президент Мадридского сообщества Исабель Диас Аюсо назвала налоговую проверку против своего партнера "жестокой" и "вышедшей из-под контроля", однако 187-страничный отчет Налогового агентства показывает, что Альберто Гонсалес Амадор был подвергнут тщательной и скрупулезной процедуре, которая длилась полтора года. Чтобы защититься от обвинений в мошенничестве на 350 951 евро, Гонсалес сначала отстаивал правдивость фальшивых счетов, которые он использовал в качестве расходов для своей компании Maxwell Cremona SL. Он предоставил доказательства и дал показания налоговикам. Но те, во главе с инспектором М. из Мадрида, провели проверку, опросили всех причастных, проверили банковские движения и запросили налоговую информацию у иностранных государств. Они доказали, что Гонсалес говорил неправду. Более того, официальные лица и следователи отвергают защиту Гонсалеса как "бессвязную", "многословную" или "бессвязные объяснения". Ключ к предполагаемому мошенничеству лежит в фиктивных расходах, которые компания Максвелла использовала для снижения налогового бремени в два года чрезвычайных доходов (2020 и 2021). На первый взгляд, эти предприятия существовали. Для их обоснования Гонсалес представил контракты, счета-фактуры и даже в некоторых случаях доказательства оплаты банковскими переводами. Но когда следователи разрушили эту ширму, они обнаружили, что за ней ничего нет. Весь замок рассыпался, когда следователи опросили партнеров Аюсо по этому предполагаемому мошенничеству: мексиканца, проживающего в Мадриде и живущего на доходы, которые ему присылает мать из Мексики, и трех севильцев из сельского городка, не имеющих никакой квалификации для выполнения технической работы в сфере здравоохранения. Поводом для тревоги Налогового управления стал счет от 20 ноября 2020 года на 620 000 евро, который мексиканская компания MKE Manufacturing SA выставила Максвеллу в качестве комиссионных за поиск возможностей для ведения бизнеса в сфере здравоохранения в Мексике. Все, что было указано, - это сумма и общее понятие: "Маркетинговые услуги для проектов в области здравоохранения и управление с государственными органами". Помимо этой неясности, бросалось в глаза, что MKE занимается не сектором здравоохранения, а экспортом молока, овощей, соевого масла, муки и картонных коробок в США. И они потребовали объяснений от Гонсалеса Амадора, который представил такие доказательства, как фотографии с политиками в Мексике, включая министра здравоохранения, или доказательства двух визитов в эту страну в сентябре и октябре (билеты на самолет с Aeroméxico и бронирование Airbnb). Эти визиты "не удивляют инспекцию", говорится в отчете, потому что их следовало ожидать. Налоговое агентство тщательно изучило деятельность компании Maxwell и знает, что у нее есть проекты в Мексике с другими клиентами, в том числе с гигантом здравоохранения Quirón, который поручил ей расширить свою деятельность в Латинской Америке. В числе запросов Казначейства - запросы в мексиканские налоговые органы. В октябре 2022 года оно запрашивает контракты между компанией Гонсалеса Амадора и мексиканской компанией MKE Manufacturing. Он требует предоставить выставленные счета, обоснование выполненных работ и данные о лицах, ответственных за эту компанию. Мексиканские власти дважды ответили испанским налоговым органам. Один раз в апреле 2023 года, в котором они сообщили, что "собирают" информацию и что не обнаружили никаких коммерческих операций между двумя компаниями. И еще один, пять месяцев спустя, в октябре, когда мексиканские власти ответили по почте, что после "исчерпывающего поиска" в их базе данных никаких счетов-фактур выставлено не было. Гонсалес письменно признал, что в конечном итоге никакого соглашения с мексиканской компанией не было. "Этот счет был выставлен MKE через несколько недель после встреч, которые были организованы в Мексике и на которых был представлен проект сотрудничества между двумя компаниями, в качестве аванса за проекты, которые должны были быть разработаны в очень короткий срок. Платеж не был произведен сразу, так как не было определенного проекта, и мы выждали определенный период времени, чтобы посмотреть, будут ли они реализованы". Он добавляет, что в конце концов счет-фактура аннулируется. Налоговая служба, видя это, понимает, что коммерческого соглашения не было и, следовательно, предоставленный, зарегистрированный и принятый к вычету счет-фактура неправомерен. В нем спрашивается: "Почему счет выставляется всего через несколько дней после подписания договора и без конкретного проекта, как фиксируется сумма счета, если в договоре оговорено переменное вознаграждение, почему он отменяется, когда налоговая инспекция требует объяснений, почему он отменяется, когда налоговая инспекция требует объяснений? Налоговые органы обращают внимание на предполагаемого представителя этой компании, Максимилиано Эдуардо Нидерера Гонсалеса, мексиканского бизнесмена, который живет в Испании уже четыре года. 24 апреля 2023 года агенты встретились с Нидерером. Стенограмма беседы выглядит следующим образом: -Знаете ли вы компанию MKE? -Нет. Я не был и не являюсь представителем этой компании. -Подписывали ли вы какие-либо соглашения? -Нет. Если, как я уже заявил, я ее не знаю, я не мог подписывать никаких соглашений от ее имени. Улики против "Максвелла", компании Гонсалеса Амадора, накапливаются: "Эти заявления усиливают подозрения в нарушениях". Шесть дней спустя мексиканский бизнесмен представил налоговым органам письменное заявление, в котором признал, что разговаривал с Гонсалесом, партнером Аюсо, и опроверг сделанные им заявления. "Этого следовало ожидать, - утверждают налоговые инспекторы в своем отчете, - поскольку, как он признает, он был готов к тому, что его спросят о Gayani LTD - другой его компании, но, несомненно, был застигнут врасплох, когда мы спросили его о его участии в MKE Manufacturing". Сейчас Нидерер говорит, что не знает эту компанию, но спросил, может ли он подписать контракт от имени своей компании на бизнес-брокеридж, поскольку, по его словам, он немного торопился. "Я ответил, что нет проблем и что я могу подписать договор от их имени, но на самом деле я так и не увидел договор и не подписал его". Налоговое управление, прочитав это, сообщает в своем отчете, что эта история "довольно странная". Нидерер снова вызывает интерес, поскольку он также ответственен за самый крупный счет-фактуру Максвелла, заявленный к вычету, на сумму 922 585,63 евро. Он выставил его 1 октября 2021 года как партнер ивуарийской компании Gayani Ltd. В данном случае Гонсалес нанимает эту компанию, чтобы она помогла ему выиграть государственный тендер, по которому правительство этой африканской страны собиралось приобрести два миллиона вакцин против ковид, но корпоративная цель Gayani также не связана со здравоохранением, а заключается в покупке и продаже какао и кофе, а также в проектах по электрификации городов и сельских районов. Странным для инспекции стало то, что в то же время, когда Гонсалес заключает контракт с компанией Gayani, он договаривается с баскской компанией DBT, галисийской компанией Mape и андалузской компанией Tec Pharma, чтобы получить этот государственный контракт. Инспекция была удивлена тем, что Максвелл заключил контракт с Гаяни, чтобы андалузская компания Tec Pharma, у которой не было контракта ни с фирмой из Берега Слоновой Кости, ни с Максвеллом, смогла в итоге принять участие в тендере на получение контракта. Он также не понимает, в чем смысл соглашения Максвелла с ДБТ. Гонсалес не знает, как это объяснить. Он использует "много слов", отмечается в досье, где его версия противопоставляется версии других испанских бизнесменов, участвовавших в деле. Пытаясь доказать, что инвойс Гаяни не является подделкой, Гонсалес представляет доказательства поездки в Абиджан, столицу Кот-д'Ивуара, вместе с мексиканцем Нидерером в период с 31 мая по 3 июня. В качестве доказательств он прилагает штампы в паспорте и фотографии с министром и в больницах. Наконец, в июле контракт получила третья компания. Однако Максвелл включает октябрьский счет с Гаяни в свои счета как расходы на деятельность. Гонсалес сначала утверждал, что тендер был опротестован, а затем изменил свою версию и сказал, что Гаяни не подтвердил им, что операция не будет проведена. Разница между фиктивной работой мексиканского партнера и трех кооператоров в Арахале (Севилья) заключается в том, что Гонсалес действительно заплатил последним. Инспекторы проверили эти банковские депозиты, но обнаружили, что сразу после внесения денег происходил отток наличности. Что касается этой практики, то в отчете говорится, что "в компаниях, занимающихся выставлением фальшивых счетов, очень часто в тот же день снимаются средства, которые обычно полностью или частично возвращаются плательщику". Налоговые следователи отправились в Арахал и обнаружили, что компании, которые выставляли счета Максвеллу, располагались в домах, где жили эти предполагаемые бизнесмены. Один из них, Давид Эррера, единственный из троих имеет высшее образование (выпускник Университета Севильи по специальности "социальные науки") и руководит агентством, которое ведет счета сторонних компаний, а также свои собственные фирмы. Два его соседа, братья Агустин и Хосе Мигель Каррильо, фигурируют во главе компаний, которые выставляли счета Максвеллу. Это компании с корпоративными объектами, которые представляют собой смешанный мешок, начиная от уборки и заканчивая недвижимостью, печатью газет или производственной деятельностью. Чтобы понять эту часть предполагаемого мошенничества, нужно учесть, что Максвелл якобы нанял этих бизнесменов для выполнения консультационных работ для Quirón Prevención, входящей в группу Quirón, частного гиганта в сфере здравоохранения. Речь шла о консультациях в таких областях, как сертификаты качества ISO, планы по охране окружающей среды, поиск помещений или планы уборки, а также доступ на строительные площадки. В действительности и Эррера, и братья Каррильо не имеют никакой квалификации для выполнения этих задач. "Что я могу знать об этом человеке? Что мне было нужно. Я думал, что [Аюсо] холост", - сказал один из них EL PAÍS на прошлой неделе в Арахале. Оба брата работают в сфере автоперевозок и ремонта автомобилей. Однако Гонсалес заверил Казначейство, что все трое работали над проектами Кирона, координируя свои действия с сотрудниками Maxwell (он называет несколько из них по имени). Он уверяет, что они участвовали в видеоконференциях, и даже подчеркивает знания Эрреры в сфере профилактики. Налоговые инспекторы, прочитав это письмо, приходят к выводу, что его объяснения "фаррагосас" и что они не дают ничего из того, что от него требуется. "И уж тем более объективных доказательств, которые позволили бы проверить реальность данных объяснений или работ и услуг, которые были заключены и оказаны компаниями". Как утверждает Казначейство в своем отчете, Гонсалес не предоставил документального подтверждения этих работ. "Поражают, - утверждают они, - объяснения, данные налоговиком. В тот момент, когда требуется обоснование работ и контрактов, он закрывает вопрос, не предоставляя никаких документов, ограничиваясь объяснениями в документе, которые оказываются простым проявлением, не подлежащим проверке". Казначейство приходит к выводу, что фальшивые счета-фактуры были выставлены с единственной целью - уменьшить налоговое бремя Гонсалеса Амадора. Однако партнер Аюсо попросил продлить срок, чтобы представить новое утверждение. В конце 2023 года он отправил новое письмо, в котором "хочет подчеркнуть", что "ни разу" не действовал, "руководствуясь желанием обмануть налоговые органы". Он объясняет, что, как только ему стало об этом известно, он аннулировал счета-фактуры. "Совершенно очевидно, - утверждает он в свою защиту, - что считать, что реальность услуги не была аккредитована, - это не одно и то же, что считать счет-фактуру ложной или фальсифицированной". Казначейство трактует это прямолинейно. "Налогоплательщик полностью осознавал свои действия, и именно он сам добровольно и намеренно искал и использовал ложные или фальсифицированные счета-фактуры, чтобы избежать налогообложения". Он считает, что сам факт предоставления счетов-фактур, договоров и сопроводительных документов не является достаточным доказательством для подтверждения этих услуг. "И, прежде всего, в данном конкретном случае, когда имеет место коммерческая операция и она должна быть аккредитована с оплатой счета-фактуры, этого сделано не было". Учитывая все вышесказанное, Казначейство считает, что в 2020 финансовом году Гонсалес Амадор совершил мошенничество на 155 000 евро, а в 2021 финансовом году - на 195 951,41 евро. Он предлагает судить и его, и мексиканского бизнесмена, и трех севильцев, проживающих в муниципалитете Арахал, за налоговое мошенничество и подделку документов. Если у вас есть дополнительная информация, пишите авторам fpeinado@elpais.es и mviejo@elpais.es Подпишитесь на нашу ежедневную рассылку новостей о Мадриде.