Сеть «Кабаллито» объединяет филиалы фармацевтического гиганта «Пиза» в штате Халиско

Схема «Кабаллито» — фиктивной организации, которую прокуратура обвинила в грандиозной операции по уклонению от уплаты налогов и отмыванию денег, — затронула филиалы мексиканского фармацевтического гиганта «Лабораториос Писа», расположенные в штате Халиско, где сосредоточена основная деятельность преступной сети. Газета «EL PAÍS» опубликовала первую часть материала, в которой раскрывались связи «Кабаллито» с компаниями, вовлечёнными в незаконный бизнес по хищению топлива («уачикол»). Новое расследование связывает руководителей этой организации как минимум с шестью компаниями конгломерата «Писа», в которых они выступали в качестве законных представителей в период с 2017 по 2019 год. Компания, являющаяся одним из крупнейших производителей лекарственных средств, указала, что пребывание лидеров «Кабаллито» в её дочерних компаниях было временным и имело конкретную цель — выполнение функций юридического представителя корпорации в трудовых спорах. Генеральная прокуратура Республики (FGR) нанесла серьёзный удар по этой преступной группировке в начале июня в ходе масштабной одновременной операции в нескольких штатах, в ходе которой были задержаны два лидера — Майкол Леонардо Лассо Сервантес и Сальвадор Лопес Вильясеньор, уроженцы штата Халиско, — а также шесть других предполагаемых сообщников; кроме того, были конфискованы недвижимость, транспортные средства и наличные деньги. До этого момента ничего не было известно о «Кабальито» — так Генеральная прокуратура Республики назвала эту группировку в связи с логотипом компании Stratego, главной подставной фирмы в бизнесе Лассо Сервантеса и Лопеса Вильясеньора. Расследование Генеральной прокуратуры (FGR) было инициировано заявлением Налоговой службы (SAT) и Федеральной фискальной прокуратуры в отношении фиктивных компаний, выставляющих счета, и их клиентов. Власти обвиняют «Эль Кабаллито», владельца обширной сети фиктивных компаний, в том, что он предоставлял свои услуги реальным компаниям, продавая им поддельные счета-фактуры, благодаря чему эти клиенты могли фиксировать фиктивные расходы или убытки и вычитать налоги, либо напрямую не платить в бюджет налог на прибыль (ISR) и налог на заработную плату своих сотрудников. Масштабы деятельности «Эль Кабаллито» были настолько велики, что, по данным прокуратуры, государственный бюджет понес убытки в размере около 700 миллионов долларов — половину годового бюджета штата Тласкала. В минувший вторник президент Клаудия Шейнбаум подчеркнула важность удара, нанесенного по этой преступной сети, и отметила, что Халиско был излюбленным штатом для деятельности компаний, занимающихся выставлением фиктивных счетов. Поиск по нескольким общедоступным реестрам показывает, что Лассо Сервантес и Лопес Вильясенор являются законными представителями компании Laboratorios Pisa, S.A. de C.V. — материнской компании фармацевтического конгломерата, базирующегося в Халиско. Фактически, согласно коммерческим документам, полномочия «по ведению судебных споров, взысканию задолженностей и трудовым вопросам» были предоставлены нескольким сотрудникам Stratego — юридической фирмы, позиционирующей себя как «эксперта в области превентивного соблюдения трудового законодательства». В списке уполномоченных фигурируют Эльвия Мария Сильва Санчес, генеральный директор фирмы; Омар Алехандро Круз Варгас, юридический директор; Нестор Даниэль Гонсалес Салас, директор по судебным разбирательствам; Сильвия Лизбет Рендон Санчес, директор по соблюдению трудового законодательства, а также, по крайней мере, ещё три юриста фирмы. Эта группа представителей Stratego получила доверенности не только в компании Pisa, но и в других юридических лицах, связанных с компанией через её акционеров: Prestadora de Servicios de Administración de Farmacias, S.A. de C.V., Prestadora de Servicios Especiales, S.A. de C.V., Plásticos y Materias Primas, S.A. de C.V. (известная как Pymsa) и Productos Hospitalarios, S.A. de C.V. (торговое название которой — SAFE). Действия по предоставлению полномочий Лассо Сервантесу, Лопесу Вильясеньору и остальным лицам были осуществлены в одни и те же сроки — в период с декабря 2017 года по январь 2018 года — и перед одними и теми же нотариусами штата Халиско. «Лабораториос Писа» является акционером пятой дочерней компании — «Престадора де Сервисиос Лос Ремедиос, S.A. de C.V.», а также уже упомянутой «Престадора де Сервисиос Эспесиалес». «Grupo CAB, S.A. de C.V.» и «Distribuidora Internacional de Medicamentos y Equipo Médico, S.A. de C.V.» (Dimesa), другие дочерние компании «Pisa», являются акционерами компании «Prestadora de Servicios de Administración de Farmacias». Еще одной компанией этого конгломерата является «Administración de Personal Saso, S.A. de C.V.». За исключением Grupo CAB и Dimesa, во всех упомянутых компаниях Лассо Сервантес и Лопес Вильясеньор, либо кто-либо из их сотрудников, выступали в качестве законных представителей. Pisa и большинство её дочерних компаний расположены на одном квартале — на улице Брюссель, на углу с проспектом Испания, в центре Гвадалахары, столицы штата Халиско. В проанализированных источниках информации адрес одной компании иногда указывается вместо адреса другой. Кроме того, в контактных данных служебная электронная почта одной компании используется для другой компании в рамках группы. В ответ на официальный запрос нашей газеты компания «Писа» подтвердила свои связи с юридической фирмой «Стратего», но пояснила, что речь шла о заключении договора с целью защиты интересов компании в связи с трудовыми исками бывших сотрудников против фармацевтического конгломерата. «Соответственно, для осуществления деятельности по ведению судебных споров в трудовой сфере в период с декабря 2017 года по январь 2018 года юридическим сотрудникам фирмы Stratego, среди прочего, были предоставлены общие полномочия по ведению судебных споров и взысканию задолженностей, а также полномочия в трудовых вопросах. Указанные полномочия осуществлялись с декабря 2017 года по 2019 год исключительно в рамках судебных разбирательств по трудовым спорам в отношении вышеупомянутых юридических лиц», — уточнил Pisa через своего представителя. Документация, предоставленная этой газете бизнес-конгломератом, показывает, что у Pisa были как штатные сотрудники, так и сотрудники, привлеченные на условиях аутсорсинга. Последний вид трудовых отношений, широко используемый компаниями для сокращения затрат, запрещен в Мексике с 2021 года. Компания Pisa обратилась к Stratego для защиты от исков, поданных против нее в связи с увольнением сотрудников по обоим видам трудовых отношений. В своём ответе на исковое заявление фармацевтическая компания утверждает, что ни Лассо Сервантес, ни Лопес Вильясенор, ни какой-либо другой сотрудник Stratego «не являются и не были партнёрами, акционерами, руководителями, сотрудниками или непосредственными партнёрами Grupo Pisa». Что касается обвинений прокуратуры в адрес компании «Эль Кабаллито» в уклонении от уплаты налогов и отмывании денег, Pisa дистанцируется от них и заявляет, что «не одобряет, не поддерживает и не терпит поведения, действий или бездействия, противоречащих действующему законодательству», и что любое противоправное деяние «является исключительной ответственностью того, кто его совершает, и не отражает позицию, разрешение или волю компании». Пресс-секретарь «Писа» уточнил, что прокуратура не направляла компании никаких запросов, и что руководство компании узнало об обвинениях в адрес «Стратего» из публикаций газеты «Эль Паис». Юристы, специализирующиеся на налоговых вопросах, к которым обратилась эта газета, отмечают, что в соответствии с законом, когда компания признается «фиктивной», все выставленные ею налоговые документы считаются поддельными, в том числе те, которые были выставлены до того, как она была признана «фиктивной». Эксперты отмечают, что в случае с сетью «Кабаллито», хотя она пока не внесена в реестр Налоговой службы Мексики (SAT) компаний, осуществляющих фиктивные операции (EFOS), заявление Генеральной прокуратуры (FGR), основанное на жалобе самой налоговой службы, является достаточным основанием для предположения о её причастности к преступлению уклонения от уплаты налогов, которое, на уровне предположения, распространяется и на компании, получившие счета от этой сети. Это подозрение должно быть прояснено в ходе расследования. «Это презумпция, которая действует в ущерб клиентам «Кабаллито» по той простой причине, что они вступили в отношения с этой счетоводной сетью. У них, без сомнения, есть возможность защититься, но презумпция существует и действует — платежи в адрес «Стратего» являются фиктивными или симулированными —, и единственная возможность, которая у них есть, — это убедительно доказать, что эти действия были подлинными и реальными, как того требуют налоговое законодательство и прецеденты федеральных судов», — отмечает юрист, пожелавший остаться неназванным, чтобы не повлиять на дела, которые его контора ведет или может вести в будущем. У компании «Писа» были натянутые отношения с правительством бывшего президента Андреса Мануэля Лопеса Обрадора, которое обвиняло её в монополизации рынка лекарственных средств. В октябре 2020 года исполнительная власть лишила фармацевтическую компанию и её дочернюю компанию «Димеса» права на получение государственных контрактов на два с половиной года и оштрафовала их на 1,1 миллиона песо. Штраф был наложен по итогам расследования, в ходе которого было установлено, что компания «Писа» предоставила IMSS ложные сведения с целью получения контракта на поставку анестетиков в 2017 году. Затем Высшая ревизионная палата установила, что в 2019 году компании «Productos Hospitalarios» (SAFE) и «Prestadora de Servicios Los Remedios», дочерние предприятия «Pisa», получили 99 % контрактов, объявленных IMSS на закупку готовых онкологических препаратов, общая стоимость которых составила 1,078 млн песо. «Наблюдается значительная зависимость от этого поставщика, что представляет риск для оказания услуг», — заключила Ревизионная палата. Закупка и распределение онкологических препаратов стали предметом спора между правительством и компанией, который продолжался на протяжении всего шестилетнего срока президентства Лопеса Обрадора. В мае 2019 года Cofepris, государственное агентство по вопросам здравоохранения, провело проверку на заводе Pisa в Мехико после того, как одна доза метотрексата, одного из наиболее распространенных химиотерапевтических препаратов, вызвала побочные эффекты у группы детей в больнице в Пуэбле. Инспекторы не обнаружили дефектов в самом препарате, но выявили нарушения в процессе его производства. Cofepris распорядилось закрыть линию по производству метотрексата, что привело к сбоям в поставках этого и еще около двадцати других химиотерапевтических препаратов, устранить которые правительству потребовалось немало времени. В то время как правящая партия обвиняла компанию «Писа» в умышленном срыве поставок препарата, родственники онкологических больных усиливали свои претензии к Лопесу Обрадору в связи с дефицитом лекарств. Этот фармацевтический гигант оказался в центре и других скандалов. В декабре 2024 года Cofepris аннулировала санитарную лицензию компании Productos Hospitalarios (SAFE) в связи со вспышкой бактериальной инфекции, связанной с растворами для парентерального питания, производимыми этой дочерней компанией Pisa, в результате которой погибли 17 детей и младенцев в штатах Мичоакан, Гуанахуато и Мехико. В связи с этим скандалом газета «El Sol de México» выяснила, что только компания SAFE заключила более ста контрактов с федеральными и штатными медицинскими учреждениями, причем в большинстве случаев путем прямого присуждения, то есть без конкуренции с другими поставщиками.