Отмывание денег в футболе: правительство намерено усилить контроль над владельцами SAD

Изменения в так называемом «Комплексном законе о борьбе с отмыванием денег», которые исполнительная власть направила в парламент 5 июня, предлагают усилить контроль над акционерами, партнерами и инвесторами спортивных акционерных обществ (SAD) и других юридических структур. Инициатива по включению SAD основана на предположении, что растущее распространение этих компаний в уругвайском футболе увеличивает риск совершения незаконных действий. Стоит напомнить, что футбол всегда был благодатной почвой для отмывания денег, начиная со времен колумбийца Пабло Эскобара с «Атлетико Медельин» и заканчивая недавними операциями уругвайского наркобарона Себастьяна Марсета в Боливии с клубом «Лос Леонес Эль Торно». Новые правила, разработанные правительством, предполагают, что акционеры, партнеры и инвесторы будут находиться под пристальным вниманием, проходя анализ рисков и должную проверку, чтобы доказать происхождение средств, которые они вкладывают в местный футбол. В случае несоблюдения максимальный штраф может превышать 3 миллиона долларов США. «Продажа федеративных прав на футбол является рискованным сектором, поскольку трансфер игрока является нематериальной ценностью. Сколько стоит трансфер Месси или «Пахарито» Вальверде? 150 миллионов долларов? Почему не 200 миллионов или 50 миллионов? SAD может использоваться для отмывания денег, но то же самое можно сказать и о футбольном клубе — все они создают риск», — заявил заместитель секретаря президента Хорхе Диас после выступления перед Комиссией по отмыванию денег Сената в прошлый вторник. До 2015 года в Уругвае существовало всего 24 SAD для всех видов спорта. С тех пор было создано еще 35, так что сегодня действует 59 спортивных акционерных обществ. Что касается только футбола, на сегодняшний день SAD управляют 31 из 56 зарегистрированных клубов (55 процентов) в Первом и Втором профессиональных дивизионах, Первом любительском дивизионе (ранее Дивизион C) и Дивизионе D, который является четвертой категорией уругвайского футбола. В настоящее время ведется как минимум пять процедур по созданию или преобразованию гражданских ассоциаций в SAD. В первых числах июля судебные органы начали расследование по делу об отмывании денег в отношении SAD, управляющей Boston River, в связи с предполагаемым получением переводов на сумму 210 000 долларов США и 207 400 долларов США, отправленных со счета в Bandes, принадлежащего Венесуэльской федерации футбола. Кроме того, подозрением охвачены два перевода на общую сумму 2,3 млн долларов США, которые Национал получил за трансфер футболиста со счета в Барбадосе, принадлежащего Boston River SAD. Жалоба в прокуратуру была подана Центральным банком. Советник Национального секретариата по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (Senaclaft) Рикардо Гиль Ирибарне заявил газете El País: «Футбол — это сектор, подверженный риску. У нас есть люди, которые были привлечены к ответственности, и, конечно же, нас беспокоит и волнует то, что может произойти в этой сфере. Существует много областей, в которых существует риск отмывания денег. Футбол фигурирует в нашей Национальной стратегии по борьбе с отмыванием денег, и его уровень риска будет взвешен, чтобы определить, сколько внимания он требует и находится ли он выше или ниже других секторов». Гиль Ирибарне также пояснил, что акционеры SAD будут подвергаться более строгому контролю, если законопроект, находящийся на рассмотрении в парламенте, будет принят. Статья 13 уполномочивает исполнительную власть устанавливать в нормативном порядке требования, которые должны выполнять спортивные акционерные общества и другие обязанные субъекты для регистрации транзакций, ведения соответствующих записей и проведения надлежащей проверки клиентов, акционеров, партнеров, инвесторов или вкладчиков средств в любом качестве. До сих пор обязательства SAD ограничивались коммерческими связями с клиентами или поставщиками, например, они были обязаны проводить анализ рисков и надлежащую проверку при продаже футболиста или ложи на своем стадионе. «SAD имеют специфические риски. Они были включены в закон о отмывании денег в качестве обязанных лиц, но иногда вещи не идут так, как хотелось бы. Они были включены в закон для решения проблемы, но этого оказалось недостаточно. Теперь, если эта поправка будет принята, инвесторы и акционеры будут подвергаться контролю. Любой, кто вкладывает деньги в клуб, по какой бы то ни было причине, должен подвергаться контролю, и должно быть ясно, откуда поступают эти средства», — добавил Гил Ирибарне. Невыполнение новых обязательств повлечет за собой применение санкций со стороны Senaclaft. Законопроект предусматривает, что санкции могут также применяться к руководителям и высшему руководству обязанных лиц, в том числе SAD, и будут состоять в предупреждении, замечании, штрафе или временном или окончательном лишении права действовать перед Senaclaft. Размер штрафов будет варьироваться от минимум 1000 до максимум 20 000 000 индексированных единиц в зависимости от обстоятельств дела, поведения и обычного объема бизнеса нарушителя. Статья также предусматривает, что Senaclaft может требовать периодическую информацию от обязанных лиц, которые должны предоставлять ее под угрозой санкций. Эксперт по предотвращению отмывания денег Леонардо Коста положительно оценил усиление контроля. «Во всех юридических структурах существует естественный риск отмывания денег, который усиливается в зависимости от сектора, в котором они работают. В данном случае футбол представляет собой значительный риск, а также SAD, поскольку они пользуются очень высокой налоговой льготой. Включение акционеров и директоров в эти меры контроля является разумным шагом. Это прогресс», — пояснил он. Между тем, международный консультант по вопросам предотвращения отмывания денег и преподаватель Католического университета Уругвая Рикардо Сабелла пояснил, что «необходимо усилить контроль над SAD. Необходимо сосредоточить внимание на некоторых из их операций. Когда они были включены в число субъектов, обязанных предотвращать отмывание денег, их обязанности не были конкретизированы, они остались в рамках общего режима. Хорошо, что это меняется. После принятия закона должен быть издан нормативный указ, точно определяющий сферу действия контроля. В футболе обращается много денег, и трудно определить истинную стоимость его активов, что усложняет процессы должной осмотрительности». Наконец, адвокат Диего Балдомир, эксперт по вопросам комплаенса и отмывания денег из юридической фирмы Guyer & Regules, высказал свои сомнения. «Контролировать и даже наказывать акционеров любой юридической структуры, помимо SAD, — это зайти слишком далеко. Это не имеет смысла и противоречит развитию экономики. Ответственность акционера, за исключением случаев умысла или мошенничества, ограничена и должна лежать на обществе. Должная осмотрительность уже включает конечного бенефициара; включение акционеров не имеет смысла», — заявил он. В 2013 году Чили ввела упрощенный режим создания коммерческих компаний под названием «Твоя компания за один день» с целью облегчить формализацию предпринимательской деятельности. Эта система позволяет создавать компании полностью в электронном формате, за один день, без затрат и участия нотариусов. Несколько недель назад стало известно, что венесуэльская преступная организация El Tren de Aragua использовала десятки таких компаний в Чили для отмывания более 13 миллионов долларов США посредством умеренных денежных переводов, которые проходили под радарами контролирующих органов. В понедельник и вторник проходит тринадцатый Конгресс по предотвращению отмывания денег в Америке (CPLD Américas). Одна из панелей, в которой примет участие советник Senaclaft Рикардо Гил, проанализирует чилийское явление «Твоя компания за один день», поскольку с 2019 года уругвайское законодательство позволяет создавать очень похожие компании, называемые упрощенными акционерными обществами (SAS), которые могут быть учреждены как физическими, так и юридическими лицами. Рикардо Сабелла, один из организаторов Конгресса, заявил El País, что такого рода упрощенные общества представляют угрозу для региона и что уже зазвучали тревожные сигналы: «Они предлагают возможность открытия компании по очень низкой цене и без контроля со стороны нотариуса. Сегодня в Уругвае можно открывать SAS, которые очень похожи, и необходимо наблюдать за этим явлением и определить, какой тип контроля заслуживает эта альтернатива общества, чтобы она не создавала нам проблем в будущем», — пояснил Сабелла. В Национальной стратегии по борьбе с отмыванием денег эти корпоративные структуры были рассмотрены как предмет внимания. Некоторые аспекты этой стратегии будут обнародованы 8 августа Senaclaft. Предыдущее правительство одобрило в 2023 году оценку рисков, но так и не продвинулось в реализации Стратегии, которая является планом действий, определяющим конкретные цели. Нынешнее правительство взяло за основу ряд предыдущих документов, и Стратегия была окончательно одобрена Координационной комиссией, а затем президентским указом 24 июля. Отмывание денег в футболе: владельцы SAD под контролем В отличие от традиционных гражданских ассоциаций, владеющих клубами, спортивные акционерные общества (SAD) могут иметь коммерческую цель, что позволяет их акционерам получать дивиденды. Кроме того, SAD освобождаются от всех видов национальных налогов, если их целью является участие в официальных спортивных соревнованиях и развитие деятельности, связанной со спортом. Акционерами SAD могут быть как физические, так и юридические лица, независимо от того, являются ли они национальными или иностранными. Вклады в капитал могут состоять из денежных средств, движимого или недвижимого имущества, промышленной собственности или любых других активов или прав, имеющих экономическое или имущественное значение. Источники, связанные с предотвращением отмывания денег, опрошенные El País, указали, что SAD являются действительным и полезным корпоративным инструментом для развития уругвайского футбола, хотя они считают «очень примечательным» растущий интерес к ним со стороны иностранных инвесторов, некоторые из которых не имеют никакого отношения к спорту и вкладывают большие суммы денег в клубы, не имеющие развития. «Любительские или почти районные учреждения сегодня имеют возможность заключать очень дорогие контракты и инвестировать в футбольные поля, спортивные залы или спортивные комплексы, при этом не ясно, какова будет прибыль от этого бизнеса для акционеров», — предупредили они.