Каков был дефицит Caja Bancaria в 2023 году, какова была конкретная ситуация и каковы были ее резервы?

В 2023 году финансовое положение Caja Bancaria (CJPB) достигло такой критической точки, что в мае того же года пенсионное учреждение было вынуждено приостановить выдачу кредитов пенсионерам и попросило банки и другие компании авансировать взносы до предпоследнего рабочего дня предыдущего месяца, вместо того чтобы выплачивать их в восьмой рабочий день текущего месяца (или 20 числа месяца в некоторых случаях), как это было раньше. Без этих мер CJPB не справился бы с выплатой пенсий и пенсионных пособий. Затем был принят закон о реформе Caja Bancaria, который предполагал, что стороны (работники и пенсионеры, финансовые учреждения и правительство) будут делать взносы (в виде налогов, плюс взносы работодателей и гарантии) для покрытия дефицита в размере 900 миллионов долларов США до 2034 года, когда, согласно прогнозам, он вернется к профициту. Вчера был опубликован описательный и актуарный отчет CJPB, который показал дефицит в размере 1 507 миллионов песо (38,6 миллионов песо США). В то же время операционный результат (т.е. доходы и расходы без учета финансового результата и прочего) составил дефицит в размере 2 062 млн песо (52,8 млн песо США). Как общий дефицит, так и операционный результат сократились по сравнению с 2022 годом (они составляли 2 337 млн песо и 2 680 млн песо соответственно). Однако это объясняется тем, что доходы от взносов работодателей росли почти вдвое быстрее, чем расходы на обязательства (на 19,3% больше доходов от взносов работодателей, чем в 2022 году, по сравнению с 10,3% больше расходов на обязательства, чем в 2022 году). При этом личные взносы выросли на 6,7% по сравнению с 2022 годом. Взносы работодателей составили 64,8 % от операционного дохода CJPB. Почему взносы работодателей так сильно выросли? Объясняется это тем, что Caja Bancaria заранее запросила взносы у банков, страховых компаний и компаний по управлению кредитами. Это означает, что пенсионное учреждение получило на месяц больше взносов, чем в обычном году. Кроме того, "первые последствия закона 20 208 (реформа CJPB) начали сказываться на финансах института уже в декабре 2023 года, когда были изменены ставки PCP (дополнительное пособие работодателя). При этом взносы пассивных членов и переходные взносы компаний начнут взиматься с января 2024 года", - говорится в документе банковского фонда. PCP выплачивается финансовыми учреждениями в Фонд и рассчитывается на основе их активов. В случае с банками и финансовыми компаниями, согласно закону, PCP увеличился с 2,5 на 10 000 (0,025%) активов до 2,875 на 10 000 (0,02875%). Фактически, с учетом этого увеличения, подтвержденного в декабре, доход PCP CJPB в 2023 году увеличился на 11,7% по сравнению с 2022 годом (также превысив рост пенсионных расходов). В 2023 году на долю PCP приходилось 42,1 % доходов от взносов работодателей в Банковский фонд. Критическое положение Caja Bancaria в 2023 году привело к дальнейшему падению резервов пенсионного учреждения (которые оно использует для покрытия дефицита). Предыдущая реформа Caja Bancaria (2008 год) установила требование о том, что финансовые резервы должны достигать 50% от предполагаемого бюджета пособий и операционных расходов на следующий год, чтобы снизить ставки переходных взносов компаний, пассивных членов и государства (которые были там установлены). В 2009 году финансовые резервы CJPB составляли 12% от сметы пособий и операционных расходов на следующий год. Этот показатель вырос до пика в 43,9 % в 2016 году и с тех пор продолжает снижаться. В 2020 году он составлял 30 %, в 2021 году - 20,1 %, а в 2022 году - 9,4 % (согласно описательному отчету за 2023 год). Прошлогодняя реформа CJPB предусматривала различные способы финансирования дефицита в размере 900 миллионов долларов США в течение 13 лет. С одной стороны, повышение минимального пенсионного возраста, отчисления, выплачиваемые пенсионерами банков, вышедшими на пенсию после реформы 2008 года, повышение ПЦП финансовых учреждений, а также выплата банками отчислений в течение первых восьми лет реформы. Со стороны правительства закон предусматривает предоставление государством суверенной гарантии, чтобы Caja Bancaria могла выпустить облигации или получить кредиты от многосторонних агентств в национальной валюте на сумму до 2,625 миллиарда индексированных единиц (в настоящее время 410 миллионов долларов США). Это необходимо для покрытия финансового дефицита, возникающего в связи с установленными законом льготами до 2040 года. Что представляет собой последняя? В отчете CJPB отмечается, что "была создана рабочая группа между представителями Института и членами экономической команды правительства (Министерство экономики и финансов и Управление планирования и бюджета) с целью реализации финансовых решений". "Эта рабочая группа начала свою работу в конце 2023 года и будет продолжать работать над определением и реализацией альтернативных вариантов финансирования Фонда", - добавляется в докладе.