Отмывание денег: новые нормативные акты потребуют от бухгалтеров выполнения дополнительных процедур, а Senaclaft вносит изменения в свои правила

Национальный секретариат по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (Senaclaft) продвигается в деле разработки подзаконных актов к новому закону о предотвращении отмывания денег и учтет предложения, внесенные Коллегией бухгалтеров, экономистов и управленцев Уругвая (CCEAU), в частности касающиеся аспектов, связанных с надлежащей проверкой, усиленными мерами контроля и операциями с наличными средствами. Представители обеих организаций провели встречу, чтобы проанализировать трудности, с которыми могут столкнуться специалисты в связи с введением новых норм, и обсудили предложения, ранее представленные CCEAU. Представитель CCEAU при Senaclaft Кристина Фрейре пояснила, что организация работает над этими вопросами с момента принятия нового закона. «Мы выдвинули ряд предложений относительно того, что представляет собой усиленная надлежащая проверка, относительно операций с наличными средствами и других вопросов, которые были учтены в черновом варианте проекта», — отметила она. В Senaclaft подтвердили, что часть замечаний Ассоциации была включена в новую версию проекта постановления. Советник Senaclaft Даниэль Эспиноса пояснил, что целью этого второго этапа было предоставление учреждению ответа на ранее высказанные предложения. «Некоторые из полученных замечаний включены в новый текст, который мы собираемся отправить», — подтвердил он. Эспиноса отметил, однако, что работа над нормативным актом ещё не завершена и что до принятия окончательной версии предстоит ещё один раунд обсуждений. Один из аспектов, поднятых Ассоциацией, касается обязательств, которые будут возложены на специалистов, подпадающих под действие данного нормативного акта. Фрейре пояснил, что сфера применения в отношении бухгалтеров как субъектов, на которых возлагаются обязательства, существенно не изменилась по сравнению с прежним режимом. Специалист подпадает под действие норматива, в частности, когда он проводит аудиторские проверки или составляет отчеты об ограниченной проверке, превышающие определенные пороговые значения. «Это по-прежнему ясно как в прежнем, так и в нынешнем законе», — отметил он. Однако новое законодательство действительно повлечет за собой увеличение количества процедур и обязанностей для соответствующих специалистов. По словам Фрейре, бухгалтеры должны будут пересмотреть свои рабочие механизмы, провести обучение своих команд и вести необходимую документацию для подтверждения проведенных контрольных мероприятий. «Как субъекты, на которых распространяются обязательства, у нас появится немного больше работы», — утверждал он. Представительница Ассоциации отметила, что введение закона также потребует усиления подготовки специалистов. В этой связи она сообщила, что CCEAU продолжит организовывать учебные мероприятия для своих членов. Фрейре подчеркнула важность взаимодействия, которое CCEAU поддерживает с Секретариатом в ходе процесса нормотворчества, и высоко оценила то, что специалисты имели возможность высказать свои замечания до окончательного утверждения текста закона. «Мы всегда чувствуем себя комфортно в отношениях с Senaclaft, потому что у нас налажен открытый диалог, и нас слушают», — заявила она. Представительница CCEAU пояснила, что не все предложения, вносимые этой организацией, обязательно принимаются, но подчеркнула, что между сторонами сложились «очень хорошие отношения» и что такой обмен мнениями является частью процесса разработки нормативных актов. Со своей стороны, Эспиноса заявила, что новое регулирование не должно привести к общему росту затрат для соответствующих специалистов. Она даже отметила, что некоторые из предусмотренных изменений и мер по упрощению процедур могут снизить определенные административные нагрузки по сравнению с действующей в настоящее время системой. Проект нормативного акта теперь будет проходить дальнейшее рассмотрение, и состоится последний раунд обсуждения с заинтересованными сторонами.