Битва за наследство Джимми Баффета стоимостью 275 миллионов долл. подчеркивает риски, связанные с семейными трастами

По словам экспертов, судебная битва за наследство покойного певца Джимми Баффета стоимостью 275 миллионов долл. стала свидетельством растущего числа судебных разбирательств по поводу триллионов долларов богатства, передаваемых супругам и семьям. На прошлой неделе вдова Джимми Баффета Джейн Баффет подала в суд Лос-Анджелеса прошение об исключении ее со-доверителя, Ричарда Мозентера, из супружеского траста, созданного для ее содержания после смерти певца в 2023 году. Джейн Баффет, вышедшая замуж за Джимми в 1977 году, утверждает, что Мозентер ведет себя по отношению к ней «откровенно враждебно и недоброжелательно» и отказывается предоставить ей подробную информацию о трасте и его финансах. Она утверждает, что Мозентер собирает «чрезмерные комиссионные» в размере 1,7 млн долл. в год и что он неправильно управляет активами траста, прогнозируя доход всего в 2 млн долл., что означает годовую доходность менее 1%. Мозентер подал собственный иск в суд округа Палм-Бич, штат Флорида, утверждая, что Джейн «совершенно не сотрудничал» в его попытках управлять трастом. По его словам, Джейн вмешивалась в деловые решения, отказывалась встречаться с Мозентером и нарушала свои фидуциарные обязанности, «действуя в собственных интересах». Это дело привлекло внимание к планам наследства и бизнес-империи, оставленной Джимми Баффетом, певцом, известным по таким хитам, как «Маргаритавилль», «Чизбургер в раю» и прочим легким, пляжным композициям. Вместе с каталогом песен Баффет оставил дома, машины, самолеты и многомиллионную долю в своем брендовом бизнесе. Баффетт тщательно спланировал свою загробную жизнь. В завещании, впервые составленном более 30 лет назад и измененном в 2017 и 2023 годах, было указано, что большая часть его имущества должна быть помещена в супружеский траст для Джейн. Согласно юридическим документам, траст был создан «для единственного блага жены в течение всей ее жизни». Трое их общих детей - Саванна, Дилейни и Кэмерон - являются так называемыми остаточными бенефициарами супружеского траста, что означает, что они получат все оставшиеся активы, оставшиеся после смерти Джейн. Джимми Баффетт также назначил со-доверительного управляющего, чтобы тот управлял трастом вместе с Джейн. В качестве содоверителя он назначил Мозентера, бухгалтера, который также был его управляющим бизнесом и финансовым консультантом на протяжении 30 лет. Активы, оставленные Баффеттом, были значительными. Успешный бизнесмен и предприниматель, Баффетт создал империю брендов и бизнес по продаже товаров, который намного превзошел его права на песни и гастроли. Согласно документам, активы наследства включали 34,5 млн долл. недвижимости; 15 млн долл. акций компании Strange Bird Inc., которая владела долей Баффета в различных самолетах; 2 млн долл. музыкального оборудования; 5 млн долл. транспортных средств; и 12 млн долл. других инвестиций. Одним из крупнейших активов является доля Баффета в Margaritaville, сети ресторанов, баров, отелей и товаров, которые коммерциализировали образ жизни Баффета. Согласно документам, доля Баффета в Margaritaville оценивается в 85 миллионов долл., принадлежащая компании JB Beta. В настоящее время у Margaritaville 30 ресторанов и баров, 20 отелей, а также клубы отдыха, казино, круизные лайнеры и товары. Однако вскоре после смерти Джимми отношения между двумя со-доверительными управляющими испортились. В своей жалобе Джейн Баффетт заявила, что Мозентер отказался предоставить ей основную финансовую информацию о трасте. По ее словам, в ответ на ее просьбу предоставить информацию он «принижал, не уважал и снисходительно относился к миссис Баффетт». По ее словам, его гонорар в размере 1,7 миллиона долл. в год за управление трастом был «огромным». Когда она попросила предоставить ей прогнозируемый доход от траста, Мозентер продолжал медлить. Наконец, после того как она обратилась за помощью к своему другу Джеффу Бьюксу, бывшему руководителю Time Warner, Мозентер предоставил ей оценку в 2 миллиона долл. в год. Согласно жалобе Джейн, Мозентер признал, что за предыдущие 18 месяцев Margaritaville выплатила 14 миллионов долл. Однако он отказался делать прогнозы на будущее. Основываясь на этом анализе, г-н Мозентер сообщил миссис Баффетт, что доходы супружеского траста не покроют ее ежегодные расходы, и посоветовал ей «рассмотреть возможность корректировки», - говорится в ее жалобе. Юристы, занимающиеся вопросами трастов, говорят, что это дело является частью растущей волны исков, связанных с наследством и трастами. По данным компании Cerulli Associates, в ближайшие 25 лет от старших поколений к супругам и семьям перейдет более 100 триллионов долл. Передаваемое по наследству богатство означает больше судебных разбирательств, поскольку семьи часто спорят о том, кому что достанется. Дело Баффета отразило другой, но не менее распространенный источник споров: дуэль доверительных управляющих. По словам адвокатов, Баффетт мог сделать Джейн единственным бенефициаром, а также единственным доверительным управляющим. Однако он выбрал Мозентера в качестве со-доверительного управляющего, чтобы тот мог управлять трастом и руководить им. Мозентер сказал, что при жизни Джимми «неоднократно выражал свою озабоченность по поводу способности Джейн управлять и контролировать его активы» и был «очень осторожен, создавая траст таким образом, чтобы исключить возможность фактического контроля Джейн над трастом». Он добавил: «Этот факт очень разозлил Джейн». Адвокаты говорят, что назначение содоверителя - обычное дело. Иногда наследник не умеет распоряжаться богатством или имуществом. Иногда они предпочитают оставить все детали кому-то другому. Какова бы ни была причина, напряженность между бенефициаром и содоверительным собственником часто перерастает в полномасштабную вражду. «Почти все эти дела упираются в одну и ту же проблему», - говорит Кит А. Дэвидсон, сотрудник Albertson & Davidson LLP. "У вас есть бенефициар, которому кажется, что он не получает достаточно информации и не имеет права голоса. А доверительный управляющий слишком патерналистский, и ему кажется, что он может давать информацию, какую захочет. Это рецепт катастрофы". Эмоции особенно высоки, когда один из попечителей - супруг. «Представьте, что вы женаты на Джимми Баффете 47 лет, у вас есть право голоса в том, как вы тратите деньги и чем занимаетесь, и все это исчезает в одночасье», - говорит Стюарт Альбертсон, также сотрудник Albertson & Davidson LLP. Поскольку иски были поданы в разных штатах, судам сначала придется решить, где будет рассматриваться дело. После этого судья начнет обсуждение и в конечном итоге примет решение о дальнейших действиях. По словам адвокатов, судьи обычно встают на сторону внешнего доверительного управляющего (в данном случае Mozenter). Однако все чаще они встают на сторону супругов, что может означать отстранение Мозентера. По словам адвокатов, более вероятно, что судья решит, что отношения между Мозентером и Джейн неработоспособны, и назначит нового, профессионального или корпоративного попечителя из трастовой компании или банка, который заменит их обоих. «Я полагаю, что судья, скорее всего, назначит кого-то в качестве профессионального фидуциария», - говорит Алекс Вайнгартен, управляющий партнер лос-анджелесского офиса Willkie Farr & Gallagher LLP и председатель практики судебных разбирательств в сфере развлечений. "Это позволит доверенному лицу проникнуть внутрь и выяснить, что происходит. Это не то, чего она хочет, но это придаст убедительности ее аргументам". По словам адвокатов, гонорар Мозентера в размере 1,7 миллиона долл. не обязательно является чрезмерным, поскольку гонорар доверительного управляющего иногда может достигать 1 % или более от активов в год. Что касается того, что доходность в 2 миллиона долл. в год с 275 миллионов долл. является доказательством неэффективного управления, адвокаты говорят, что многие активы траста, такие как недвижимость, самолеты и автомобили, не приносят дохода и стоят денег на содержание. Поэтому реальная доходность активов, приносящих доход, может быть выше. Тем не менее, по словам адвокатов, дело Баффета дает два важных урока для семей, планирующих передачу богатства. Во-первых, по их словам, владельцы богатств должны сообщать о планах в отношении своих владений до смерти, чтобы никто не был удивлен. Если бы Баффетт объяснил Джейн и Мозентеру роли со-доверителей, возможно, напряженность была бы сведена к минимуму. «Джимми все хорошо спланировал, ведь он создал эти трасты», - говорит Дэвидсон. «Но он не подумал о том, как все это будет происходить на самом деле». Он также мог бы добавить в траст «право отстранения», чтобы Джейн было легче отстранить Мозентера, если бы она захотела. Второй урок заключается в том, что друзья или деловые партнеры не всегда являются хорошими попечителями. Хотя современные богачи часто назначают доверенного друга в семейный траст, у доверительного управляющего могут быть другие отношения с бенефициаром, и он может рассматривать себя как исполнителя желаний отпрыска, что не является задачей доверительного управляющего. «Если говорить о проблемных случаях, то те, которые мы видим, редко связаны с профессиональными доверительными управляющими», - говорит Альбертсон. "Почти всегда это кто-то из друзей. Это, как правило, самый худший вариант. Ваша роль заключается в том, чтобы следовать условиям траста".