Наступил сезон налогообложения. Вот что вам нужно знать, чтобы без стресса подать налоговую декларацию.

НЬЮ-ЙОРК — Начался налоговый сезон, и у вас есть время до 15 апреля, чтобы подать декларацию в IRS. Если вы хотите избежать стресса, связанного с приближающимся сроком, начните готовиться как можно раньше. «Не ждите до последней минуты, но и не торопитесь», — говорит Том О'Сабен, директор по налоговым вопросам и связям с государственными органами Национальной ассоциации налоговых специалистов. Сбор всех документов, регистрация для прямого зачисления средств и хранение копий налоговых деклараций — вот некоторые из лучших практик при подготовке к заполнению налоговой декларации. В этом году, в связи с республиканским законопроектом о налогах и расходах, который президент Дональд Трамп подписал летом, появились новые вычеты, о которых налогоплательщики должны знать. Среди них — отсутствие налога на чаевые, отсутствие налога на сверхурочную работу, вычеты по процентам по автокредитам и вычеты для людей, которым к 31 декабря исполнилось 65 лет, — сказал Мигель Бургос, сертифицированный бухгалтер и эксперт TurboTax. В прошлом году средний размер возврата составил 3167 долл. В этом году аналитики прогнозируют, что он может быть на 1000 долл. выше благодаря изменениям в налоговом законодательстве. В прошлом году было обработано более 165 миллионов деклараций о доходах физических лиц, 94% из которых были поданы в электронном виде. Если вы считаете этот процесс слишком запутанным, существует множество бесплатных ресурсов, которые помогут вам его пройти. Вот несколько вещей, которые вам нужно знать: Соберите свои документы. Хотя необходимые документы могут зависеть от вашего индивидуального случая, вот общий список того, что нужно каждому: —Номер социального страхования —Формы W-2, если вы работаете по найму —1099-G, если вы безработный —Формы 1099, если вы самозанятый —Отчеты о сбережениях и инвестициях —Любые правомерные вычеты, такие как расходы на образование, медицинские счета, пожертвования на благотворительность и т. д. —Налоговые льготы, такие как налоговая льгота на детей, льгота на пенсионные накопления и т. д. Более подробный список документов можно найти на веб-сайте IRS. O’Saben рекомендует собрать все документы в одном месте, прежде чем приступать к заполнению налоговой декларации, а также иметь при себе документы за прошлый год. Налогоплательщики также могут создать PIN-код для защиты личности в IRS, чтобы защититься от кражи личных данных. После создания кода IRS потребует его для подачи налоговой декларации. Ознакомьтесь с некоторыми изменениями в этом году — Изменение стандартного вычета Стандартный вычет для одиноких налогоплательщиков в этом году составляет 15 750 долл. Для супружеских пар, подающих совместную декларацию, он увеличен до 31 500 долл. Для глав семейств стандартный вычет составляет 23 625 долл. — Изменение вычета по государственным и местным налогам (SALT) Предельный размер вычета по государственным и местным налогам увеличен с 10 000 долл. до 40 000 долл. Это изменение также известно как «Налоговая льгота для работающих семей» и вступило в силу в июле 2025 года. «Это большое преимущество, особенно для таких штатов, как Калифорния, Нью-Йорк и Нью-Джерси, где действует более высокий государственный подоходный налог», — сказал Кит Холл, президент и генеральный директор Национальной ассоциации самозанятых и сертифицированный бухгалтер. Вычет SALT — это федеральный налоговый вычет для некоторых государственных и местных налогов, уплаченных в течение года. Общая сумма вычета была ограничена 10 000 долл. с момента его введения в 2018 году. Люди, которые ранее не указывали свои вычеты SALT, могут рассмотреть возможность сделать это в этом году. Чтобы понять, следует ли вам указывать свои вычеты, О'Сабен рекомендует задать себе следующие вопросы: Платили ли вы государственные налоги? Платили ли вы налоги на недвижимость? Есть ли у вас проценты по ипотеке? Есть ли у вас пожертвования на благотворительность? —Вычеты за чаевые То, что известно как «отсутствие налога на чаевые», не совсем верно. Этот новый вычет распространяется только на квалифицированные чаевые и подлежит ограничениям по доходу. «Это могут быть наличные деньги, а могут быть и электронные средства. Но главное, что это должно быть добровольно (чаевые)», — сказал Бургос. Максимальный годовой вычет ограничен 2500 долл. Вычет постепенно отменяется для налогоплательщиков с модифицированным скорректированным валовым доходом свыше 150 000 долл. или 300 000 долл. для совместных налогоплательщиков. Налоговый вычет также ограничен определенными отраслями, в которых чаевые являются обычной практикой. К таким отраслям относятся бармены, официанты, музыканты и уборщики. Чтобы воспользоваться новой налоговой льготой, вам необходимо заполнить новую налоговую форму под названием Schedule 1-A. —Дополнительные вычеты по Приложению 1-A Приложение 1-A — это форма IRS, используемая для заявления и расчета четырех налоговых вычетов, предусмотренных законом о налогах и расходах. К ним относятся изменение вычета по государственным и местным налогам, вычет по квалифицированным чаевым, а также вычеты по автокредитам и для пожилых людей. Ищите ресурсы IRS Direct File, электронная система бесплатной подачи налоговых деклараций, в этом году не будет доступна. Для тех, кто зарабатывает 89 000 долл. или менее в год, IRS Free File предлагает бесплатную помощь в подготовке налоговой декларации; вы можете выбрать одного из восьми партнеров IRS, таких как TaxAct и FreeTaxUSA. Помимо таких компаний, как TurboTax и H&R Block, налогоплательщики также могут нанять лицензированных специалистов, таких как сертифицированных бухгалтеров. IRS предлагает справочник специалистов по подготовке налоговых деклараций по всей территории США. IRS также финансирует две программы, которые предлагают бесплатную помощь в вопросах налогообложения: Volunteer Income Tax Assistance (VITA) и Tax Counseling for the Elderly (TCE). Люди, которые зарабатывают 69 000 долл. или меньше в год, имеют инвалидность или ограниченно владеют английским языком, имеют право на участие в программе VITA. Лица в возрасте 60 лет и старше имеют право на участие в программе TCE. IRS имеет сайт для поиска организаций, проводящих семинары VITA и TCE. Избегайте распространенных ошибок в налоговой декларации Многие люди боятся попасть в неприятности с IRS, если они совершат ошибку. Вот как избежать некоторых из наиболее распространенных ошибок: —Дважды проверьте свое имя на карте социального страхования. Работая с клиентами, О'Сабен просит их дважды проверить свой номер и официальное имя, которое может измениться после вступления в брак. «Если вы вышли замуж в прошлом году и теперь хотите использовать фамилию мужа, эта фамилия не будет существовать, если вы не зарегистрировали ее в системе социального страхования», — говорит О'Сабен. —Ищите налоговые декларации в Интернете. Многие люди отказываются от получения почты в бумажном виде, но в этом случае вы также можете не получать свои налоговые документы. «Эти документы могут быть доступны в Интернете, потому что вы, возможно, выбрали безбумажный контакт. И из-за этого вам, возможно, придется самостоятельно получить эти документы», — говорит О'Сабен. —Убедитесь, что вы указали весь свой доход Если у вас была вторая работа в 2025 году, вам понадобится форма W-2 или 1099 для каждой работы. Как правило, если вы допустили ошибку или что-то упустили в своих налоговых отчетах, IRS проведет проверку. Проверка означает, что IRS запросит у вас дополнительные документы. Узнайте о налоговом кредите на детей В настоящее время налоговый кредит составляет 2200 долл. на ребенка, но только 1700 долл. подлежат возмещению. Это возмещение называется дополнительным налоговым кредитом на детей. Чтобы претендовать на дополнительный налоговый кредит на детей, вы должны иметь доход не менее 2500 долл. за налоговый год. Вы имеете право на полную сумму налогового кредита на детей для каждого ребенка, отвечающего требованиям, если вы соответствуете всем критериям и ваш годовой доход не превышает 200 000 долл. (400 000 долл. при подаче совместной декларации). Родители и опекуны с более высоким доходом могут иметь право на частичный кредит. Более подробную информацию о налоговом кредите на детей можно найти здесь. Избегайте бумажных чеков для возврата налогов В сентябре прошлого года IRS начала постепенно отказываться от бумажных чеков для возврата налогов. Если вы ожидаете возврата налогов, IRS рекомендует вам подписаться на прямой депозит. Избегайте налоговых мошенничеств Сезон налогообложения — лучшее время для налоговых мошенничеств, сказал О'Сабен. Эти мошенничества могут происходить по телефону, SMS, электронной почте и в социальных сетях. IRS не использует ни один из этих способов для связи с налогоплательщиками. Иногда мошенничеством занимаются даже налоговые консультанты, поэтому важно задавать много вопросов. Например, если налоговый консультант говорит, что вы получите возврат, который будет больше, чем вы получали в предыдущие годы, это может быть тревожным сигналом, сказал О'Сабен. Если вы не можете видеть, над чем работает ваш налоговый консультант, получите копию налоговой декларации и задавайте вопросы по каждой из записей. Храните копии своих налоговых деклараций Всегда полезно хранить копии своих налоговых деклараций на случай, если IRS проверит вас по поводу какой-либо статьи, о которой вы сообщили несколько лет назад. О'Сабен рекомендует хранить копии документов налоговой декларации в течение пяти-семи лет.