Как богатые люди используют страхование, чтобы инвестировать в частные кредиты и не платить налоги

По данным компании Preqin, предоставляющей альтернативные данные, частные кредиты пользуются огромной популярностью среди инвесторов: объем рынка увеличился с 1 трлн долл. в 2020 году до 1,5 трлн долл. в начале 2024 года. Компания ожидает, что к 2029 году этот показатель достигнет 2,6 триллиона долл. Однако частные кредитные инвестиции несут в себе серьезный подвох. Доходы от прямого кредитования облагаются налогом как обычный доход, максимальная федеральная ставка которого составляет 40,8%, а не как долгосрочный прирост капитала, ставки которого достигают 23,8%. Это может стоить инвесторам миллионных доходов. Например, инвестиции в частный кредит в размере 5 миллионов долл. могут повлечь за собой налоговые потери в размере 4,3 миллиона долл. за 10 лет и 61 миллион долл. за 30 лет, по данным Bernstein Private Wealth Management. Существует несколько способов уменьшить налоговые обязательства инвесторов. Самый простой из них - инвестирование через Roth IRA, но эти счета с льготным налог...